公告日期：2025-04-29

凌云光技术股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2024 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，凌云光技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年度会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙

注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241 人

上年末执业 注册会计师 2,356 人

人员数量 签署过证券服务业务审 904 人

计报告的注册会计师

业务收入总额 34.83 亿元

2023 年业务 审计业务收入 30.99 亿元

收入 证券业务收入 18.40 亿元

客户家数 707 家

审计收费总额 7.20 亿元

2024 年上市 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、公司（含 AB 环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科股）审计情 学研究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，房地产业，交况、涉及主 通运输、仓诸和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育要行业 和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等

本公司同行业上市公司审计客户家数 544 家

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2024年4月26日召开了第二届董事会第五次会议和第二届监事会第
四次会议，于 2024 年 5 月 20 日召开了 2023 年年度股东大会，分别审议通过《关
于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“天健”）为公司 2024 年度审计机构。

二、2024 年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司 2024 年年度报告的工作安排，天健对公司 2024 年度财务报告及 2024
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时天健对公司募集资金存放与实际使用情况以及控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况等进行核查并出具了专项报告或专项说明。

在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层及董事会审计委员会进行了沟通，同时针对公司的审计需求及实际情况制定相应的审计工作方案，并按照工作方案和时间安排按时完成并提交各项工作。

经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》和《国
际会计准则》的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据相关法律、法规和公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对公司 2024 年度会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任天健为公司 2024 年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2024 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员
安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了天健关于公司审计内容相关……
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