公告日期：2025-04-26

证券代码：688321 证券简称：微芯生物 公告编号：2025-032
深圳微芯生物科技股份有限公司关于

2024 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提 示与公司采取填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

深圳微芯生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第八次会议、2024 年第二次临时股东大会、第三届董事会第十次会议审议通过了关于公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票的相关议案。根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015] 31 号）等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司就本次向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施的切实履行做出了承诺，具体内容如下：

一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响

（一）主要假设及说明

1、假设本次向特定对象发行股票于 2025 年 11 月末完成（该完成时间仅为
假设用于测算相关数据，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准）；

2、假设宏观经济环境、证券市场情况未发生重大不利变化，公司经营环境、行业政策、主要成本价格、汇率等未发生重大不利变化；

3、假设本次发行数量为 58,125,305 股，假设本次募集资金总额为不超过95,000.00 万元（含本数），暂不考虑发行费用等影响。在预测公司总股本时，
以截至 2024 年 12 月 31 日公司总股本 407,796,477 股为基础，仅考虑本次发行对
股份的影响，不考虑转增、回购、股份支付、可转换公司债券转股及其他因素导致股本及稀释性潜在股份发生的变化。本次向特定对象发行股票实际到账的募集资金规模将根据监管部门审核、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；

4、公司 2024 年度归属于母公司股东的净利润为-11,457.06 万元，扣非后归
属于母公司股东的净利润为-20,527.78 万元。假设 2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的预测净利润较 2024 年度盈利下降（增亏）10%、持平、盈利增长（减亏）10%三种情景分别计算；

5、本测算未考虑募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；

（二）本次向特定对象发行股票对每股收益等预测财务指标影响情况

基于上述假设和说明，公司测算了本次向特定对象发行股票对公司的每股收益等 主要财务指标的影响如下：

项目 2024年度/2024年12 2025 年度/2025 年 12 月 31 日（E）
月 31 日 本次发行前 本次发行后

总股本（股） 407,796,477 407,796,477 465,921,782

假设情形一：公司 2025 年扣非前后归属于母公司股东的净利润相比 2024 年盈利下降（增亏）10%

归属于母公司股东的净利润 -114,570,600.33 -126,027,660.36 -126,027,660.36
（元）

扣非后归属于母公司股东的 -205,277,760.82 -225,805,536.90 -225,805,536.90
净利润（元）

基本每股收益（元/股） -0.2808 -0.3090 -0.3054

稀释基本每股收益（元/股） -0.2808 -0.3090 -0.3054

扣非后基本每股收益（元/股） -0.5032 -0.5537 ……
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