公告日期：2026-01-07

广发证券股份有限公司

关于广东利扬芯片测试股份有限公司

2025 年度持续督导现场检查报告

根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规的规定，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”“保荐机构”）作为广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“利扬芯片”“上市公司”“公司”）的持续督导
机构，对公司 2025 年 1 月 1 日至本次现场检查期间（以下简称“本持续督导期
间”）的运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报告如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）保荐机构

广发证券股份有限公司

（二）保荐代表人

袁军、易达安

（三）现场检查时间

2025 年 12 月 25 日至 2026 年 1 月 1 日

（四）现场检查人员

易达安、姜雪

（五）现场检查内容

公司治理情况、内部控制情况、信息披露情况、募集资金使用情况、财务情况、关联交易情况、对外担保情况、重大对外投资情况、董事及高级管理人员行为、控股股东和实际控制人行为等。

1、查看公司主要的生产、经营和管理场所；

2、访谈公司董事长、财务总监和董事会秘书等相关人员；

3、查阅公司在本持续督导期间召开的历次董事会、股东会等会议文件；

4、查阅本持续督导期间公司年度报告、半年度报告、季度报告和临时公告等信息披露文件；

5、查阅公司现行有效的公司章程、公司治理制度和内部控制制度等文件；
6、查阅本持续督导期间公司募集资金专户银行流水、银行日记账和网银电子流水等，获取大额募集资金使用凭证；

7、核查本持续督导期间公司发生的关联交易、对外担保情况和重大对外投资情况；

8、核查公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员等承诺履行情况。
二、对现场检查事项逐项发表意见

（一）公司治理和内部控制情况

现场检查人员访谈公司高管人员，现场查看了上市公司的主要生产经营场所，查阅了上市公司董事会、股东会的会议记录和会议决议、信息披露文件，查阅了公司治理的相关规章制度。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，利扬芯片的内部控制和公司治理情况良好，公司的董事和高级管理人员能够按照有关规定的要求履行责任，内部控制制度得到有效执行。

（二）信息披露情况

现场检查人员查阅了公司董事会和股东会相关文件、会议记录以及公司已披露的公告，并对公司高管人员进行了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，利扬芯片真实、准确、完整地履行了信息披露义务，信息披露不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

（三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

现场检查人员查阅了内部控制制度文件、相关会议记录及公告，并对公司高管人员进行了访谈。

经核查，保荐机构认为：本持续督导期内，利扬芯片资产完整，人员、机构、业务、财务保持独立，不存在关联方违规占有上市公司资金的情形。

（四）募集资金使用情况

现场检查人员查阅了公司募集资金三方监管协议、银行对账单、大额募集资金支付凭证，核查与募集资金使用相关的会议记录及公告。

经现场检查，保荐机构认为：本持续督导期间，利扬芯片按照募集资金管理制度对募集资金的存放与使用进行管理，募集资金专户监管协议已得到有效执行，公司募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情形，也不存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用途等情形。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场检查人员查阅了公司董事会、股东会关于关联交易、对外担保、重大对外投资的审议和决策文件、关联交易等事项的合同及相关财务资料，对公司相关人员进行访谈，了解公司的关联交易、对外担保、重大对外投资等情况。

经现场检查，保荐机构认为：本持续督导期间利扬芯片已经建立了较为完善的关联交易、对外担保和对外投资管理制度，在关联交易、对外担保、重大对外投资方面不存在违法违规和损害中小股东利益的情况。

（六）经营情况

现场检查人员通过查阅公司财务报告及相关财务资料、重要采购销售合同等，并与公司相关人员沟通交流，对公司的经营状况进行了核查。

经现场检查，保荐机构认为：本持续督导期间利扬芯片经营模式未发生重大变化，公司经营管理状况正常。

（七）保荐机构认为应予以现场检查的其他事项

无。

三、提请上市公司注意的事项及建议

提请上市公司关注募集资金投资项目实施进度，切实可行地推进募集资金投资项目……
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