公告日期：2025-04-30

广东利扬芯片测试股份有限公司

2024 年度董事会审计委员会履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《广东利扬芯片测试股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员会议事规则》”）等有关规定，广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责，充分利用自身专业开展工作，恪尽职守、积极履行工作职责，现就董事会审计委员会 2024 年度的履职报告如下：
一、审计委员会基本情况

报告期内，公司董事会进行换届选举，换届前公司第三届董事会审计委员会成员与换届后第四届董事会审计委员会成员保持一致；公司第四届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为郭群女士、郑文先生、黄主先生，其中主任委员/召集人由具有会计专业知识的人士郭群女士担任，董事会审计委员会人员构成未发生变化。全体成员任职资格均符合法律法规及《公司章程》等的规定，均具备能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和行业经验。
二、审计委员会会议召开情况

2024 年度，审计委员会共召集 9 次会议，全体委员均亲自出席会议。会议
召开和审议情况如下：

序 届次 召开日期 审议并通过议案

号

第三届董事会审 《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》

1 计委员会 2024 年 2024/3/29 《关于<2023 年度内部控制评价报告>的议案》
第一次会议 《关于<2023 年度财务决算报告>的议案》

《关于制订<会计师事务所选聘制度>的议案》

第三届董事会审

2 计委员会 2024 年 2024/4/25 《关于<2024 年第一季度报告>的议案》

第二次会议

第三届董事会审 《关于增加公司 2024 年日常关联交易预计的议
3 计委员会 2024 年 2024/6/14 案》

第三次会议

4 第四届董事会审 2024/7/3 《关于选举公司第四届董事会审计委员会主任委
计委员会 2024 年 员的议案》

第一次会议 《关于聘任高级管理人员的议案》

第四届董事会审

5 计委员会 2024 年 2024/8/18 《关于<2024 年半年度报告>及其摘要的议案》
第二次会议

第四届董事会审

6 计委员会 2024 年 2024/10/26 《关于公司 2024 年第三季度报告的议案》

第三次会议

第四届董事会审

7 计委员会 2024 年 2024/11/5 《关于启动选聘公司 2024 年度审计机构的议案》
第四次会议

第四届董事会审

8 计委员会 2024 年 2024/11/15 《关于拟聘请公司 2024 年度审计机构的议案》
第五次会议

第四届董事会审

9 计委员会 2024 年 2024/12/20 《关于 2025 年日常关联交易预计的议案》

第六次会议

三、董事会审计委员会 2024 年度工作履职情况
（一）聘请外部审计机构情况

根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及公司《会计师事务所选聘制度》的相关规定，董事会审计委员会 2024 年 11 月启动 2024 年年度财务报告和内部控制报告审计机构的选聘工作。董事会审计委员会对拟聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）有关资料进行查阅及审查，认真核查立信及其负责公司年度审计工作人员是否具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，我们认为其能够较好满足公司财务审计工作的要求；所有职员未在公司任职，也未有除了法定审计必要费用外的任何形式的经济利益，立信和公司不存在互相投资的情况，不存在关联关系和经营关系。
（二）监督及评估外部审计机构工作

公司董事会审计委员会客观评估了外部审计机构的独立性和专业性，对审计工作进行了监督，我们认为外部审计机构能够遵守《中国注册会计师审计准则》的规定开展工作，对外部审计机构的审计工作进行了调查与评估，董事会审计委员会认可其职业操守和业务素质，对其工作及执业质量表……
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