公告日期：2026-01-23

中信证券股份有限公司

关于海光信息技术股份有限公司

差异化权益分派事项的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为海光信息技术股份有限公司（以下简称“公司”、“海光信息”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对海光信息本次差异化权益分派事项进行了专项核查，核查情况如下：

一、本次差异化权益分派方案

2025 年 12 月 29 日，公司 2025 年第三次临时股东会决议公告审议通过了《关
于 2025 年中期现金分红方案的议案》，具体分配方案如下：公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.90 元（含税）。公司通过回购专用账户所持有的本公司
股份不参与本次利润分配。截至 2025 年 9 月 30 日，公司总股本 232,433.8091
万股，扣除公司回购专用证券账户所持有的本公司股份 472.5316 万股，实际可参与利润分配的股数为 231,961.2775 万股，以此计算合计拟派发现金红利20,876.51 万元（含税），不向股东送红股，不实施资本公积金转增股本。2025年前三季度公司现金分红数额占归属于母公司股东净利润的比例为 10.64%。
如在实施权益分派股权登记日前，公司总股本扣除公司回购专用证券账户中的股份发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

二、申请特殊除权除息处理的依据，具体除权除息方案及计算公式

（一）回购情况

公司于 2023 年 8 月 25 日、2024 年 2 月 22 日召开第一届董事会第二十六次
会议和第二届董事会第三次会议，分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》。截至本业务申请提交日，公司已完成第一期回购和第二期
回购，公司回购专用证券账户（B886017884）中合计持有股份 4,725,316 股，不参与利润分配。

（二）申请特殊除权除息处理的依据

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有股东会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。公司回购专用证券账户持有股份不应参加本次利润分配。

截至 2026 年 1 月 5 日，公司总股本为 2,324,338,091 股，扣减公司回购专用
证券账户的 4,725,316 股后，公司本次实际参与分配的股份数量为 2,319,612,775股。

（三）具体除权除息方案及计算公式（以 2026 年 1 月 5 日收盘价 226.00 元
/股计算）

1、根据实际分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

根据实际分派计算的除权除息参考价格=226.00-0.09000= 225.91000 元/股

2、虚拟分派的每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本

虚拟分派的每股现金红 利 = （ 2,319,612,775× 0.09000 ）÷2,324,338,091≈0.08982 元（含税，保留小数点后 5 位）

根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=226.00-0.08982≈225.91018 元/股
3、除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

根据公司 2025 年第三次临时股东会决议通过的 2025 年中期现金分红方案，
公司本次仅进行现金红利分配，不进行资本公积转增股本，不送红股。因此公司流通股不会发生变化，流通股份变动比例为 0。

除权（息）参考价格=前收盘价格-0.08982 元/股

4、除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的的除权除息参考价格
除权除息参考价格影响=|225.91000 -225.91018|÷225.91000≈0.00008%

三、本次差异化权益分派符合以下两个条件

（一）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配；

（二）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下（含）。

四、保荐机构核查意……
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