公告日期：2025-04-28

天臣国际医疗科技股份有限公司

会计师事务所选聘制度

第一章 总则

第一条 为了规范天臣国际医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）选聘
（含变更）会计师事务所行为，切实维护公司及股东利益，根据
《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务
所管理办法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上
市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及
《天臣国际医疗科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
的相关规定，结合公司实际，特制定本制度。

第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司聘用符合《证券法》规定
的会计师事务所进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询
服务等业务。

第三条 公司聘用、解聘会计师事务所，由股东会决定。董事会不得在股东
会决定前委任会计师事务所。

会计师事务所的审计费用由股东会决定。

第四条 公司控股股东、实际控制人不得向公司指定会计师事务所，不得干
预审计委员会独立履行审核职责。

第二章 会计师事务所执业质量要求

第五条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件：

（一）具有独立的主体资格，具备国家行业主管部门和中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）规定的开展证券期货
相关业务所需的执业资格；

（二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和
控制制度；

（三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策；

（四）具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师及项目执行
团队；

（五）认真执行国家有关财务审计的法律、法规、规章和政策规定，
具有良好的社会声誉和执业质量记录；负责公司财务报表审

计工作及签署公司审计报告的注册会计师最近三年应未因执
业行为受到刑事处罚、未受到与证券期货业务相关的行政处
罚；

（六）能够对所知悉的公司信息、商业秘密保密；

（七）国家法律、法规、规章或规范性文件以及中国证监会和上海
证券交易所规定的其他条件。

第三章 选聘会计师事务所程序

第六条 下列机构或人员可以向公司董事会提出聘请会计师事务所的议案：
（一）公司审计委员会；

（二）过半数公司独立董事或三分之一以上公司董事。

审计委员会负责选聘会计师事务所工作，并监督其审计工作开展情
况。审计委员会应当切实履行下列职责：

（一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程及相
关内部控制制度；

（二）提议启动选聘会计师事务所相关工作；

（三）审议选聘文件，确定评价要素和具体评分标准，监督选聘过
程；

（四）提出拟选聘会计师事务所及审计费用的建议，提交决策机构
决定；

（五）监督及评估会计师事务所审计工作；

（六）定期（至少每年）向董事会提交对受聘会计师事务所的履职
情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告；

（七）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的有关选聘会计师
事务所的其他事项。

第七条 公司选聘会计师事务所应当采用竞争性谈判、公开招标、邀请招标
以及其他能够充分了解会计师事务所胜任能力的选聘方式，保障选
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