公告日期：2025-04-28

上海罗曼科技股份有限公司

关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告

上海罗曼科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“众华所”）作为公司 2024 年度财务及内部控制审计机构。根据财务部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对众华所 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为众华所资质等方面合规有效，保持了良好的独立性，认真履职、勤勉尽责、公允表达意见，具体情况如下：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

众华会计师事务所（特殊普通合伙）的前身是 1985 年成立的上海社科院会计师事务所，于 2013 年经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。众华
所注册地址为上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室。众华所首席合伙人
为陆士敏先生，2024 年末合伙人人数为 68 人，注册会计师共 359 人，其中签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 180 人。

众华所 2024 年经审计的业务收入总额为人民币 56,893.21 万元，审计业务收
入为人民币 47,281.44 万元，证券业务收入为人民币 16,684.46 万元。众华所 2024
年上市公司审计客户数量 73 家，审计收费总额为人民币 9,193.46 万元。众华所提供服务的上市公司中主要行业为制造业，房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等。众华所提供审计服务的上市公司中与公司同行业客户共 4 家。

（二）项目组成员信息

项目合伙人：王华斌，2013 年成为注册会计师、2013 年开始从事上市公司审计、2010 年开始在众华所执业、2024 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 0 家上市公司审计报告。

签字注册会计师：邬敏俊，2024 年成为注册会计师、2021 年开始从事上市公司审计、2022 年开始在众华所执业、2024 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署 0 家上市公司审计报告。

项目质量复核人:朱靓旻，2006 年成为注册会计师、2011 年开始从事上市公司审计、2004 年开始在众华会计所执业、2024 年开始为本公司提供审计服务；近三年复核 0 家上市公司审计报告。

二、职业记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况。

三、质量管理水平

1、项目咨询

2024 年年度审计过程中，众华所就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。

2、意见分歧解决

众华所制定明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2024 年年度审计过程中，众华所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。

3、项目质量复核

审计过程中，众华所实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。

审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和第二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。

4、项目质量检查

众华所质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。众华所质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；
其他监控活动。确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。

5、质量管理缺陷识别与整改

众华所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成众华所完整、全面的质量管理体系。2024年年度审计过程中，众华所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案

2024 年年度审计过程中，众华所针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报表、关联方交易、租赁业务等。

众华所全面配合公司审计工作，充分满……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。