公告日期：2025-09-18

上海永茂泰汽车科技股份有限公司

防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用管理制度
(2025 年 9 月 17 日经公司 2025 年第二次临时股东会审议通过)

第一章 总 则

第一条 目的

为了加强和规范上海永茂泰汽车科技股份有限公司(以下简称“公司”)
及控股子公司的资金管理，建立防范控股股东、实际控制人及其他
关联方占用公司资金的长效机制，杜绝控股股东、实际控制人及其
他关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》(以
下简称《公司法》)、中国证监会《上市公司监管指引第 8 号—上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所股票上
市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》
等有关法律、法规和规范性文件及《上海永茂泰汽车科技股份有限
公司章程》(以下简称《公司章程》)的有关规定，制定本制度。

第二条 范围

本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其他关联方与公司、控
股子公司间的资金管理。

第三条 职责

公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。

第二章 控股股东、实际控制人、关联方及资金占用的定义

第四条 控股股东、实际控制人的定义

本制度所称控股股东是指按照《公司法》的规定，具备下列条件之
一的股东：

(一) 持有的股份占公司股本总额超过 50%的股东；

(二) 持有股份的比例虽然未超过 50%，但依其持有的股份所享有

本制度所称实际控制人是指通过投资关系、协议或者其他安排，能
够实际支配公司行为的自然人、法人或者其他组织。

第五条 关联方及资金占用的定义

本制度所称关联方，是指按照《企业会计准则第 36 号－关联方披露》
及《上海证券交易所股票上市规则》所界定的关联方。

本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营性资
金占用。

经营性资金占用，是指公司控股股东、实际控制人及其他关联方通
过采购、销售、接受或提供劳务、转让或受让资产等生产经营环节
关联交易所产生的资金占用。

非经营性资金占用是指公司为控股股东、实际控制人及其他关联方
垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，代控股股东、实际控制
人及其他关联方承担成本和其他支出，代控股股东、实际控制人及
其他关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给
控股股东、实际控制人及其他关联方资金，为控股股东、实际控制
人及其他关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳
务提供情况下给控股股东、实际控制人及其他关联方使用的资金。
第三章 防范资金占用的原则

第六条 公司在与控股股东、实际控制人及其他关联方发生经营性资金往来
时，应当明确经营性资金往来的结算期限，严格防止公司资金被占
用。

第七条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控
制人及其他关联方使用：

(一) 为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保
险、广告等费用、承担成本和其他支出；

(二) 有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、
实际控制人及其他关联方使用，但向非由公司控股股东、实
际控制人控制的关联参股公司提供财务资助，且该参股公司
的其他股东按出资比例提供同等条件财务资助的情形除外；
(三) 委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动；

(四) 为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背
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