公告日期：2025-10-30

宁波德业科技股份有限公司

委托理财管理制度

（2025 年 10 月修订）

第一章 总则

第一条 为规范宁波德业科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托理财业务的管理，提高资金运作效率，防范委托理财决策和执行过程中的相关风险，维护股东和公司的合法权益，依据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度所称委托理财是指在国家政策及相关法律法规、规章制度允许的情况下，公司以控制投资风险为前提，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对自有闲置资金通过委托商业银行、信托公司等金融机构进行短期、低风险投资理财的行为。

第三条 本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司（以下统称为“子公司”）的委托理财管理。子公司进行委托理财须根据本制度报经公司审批，未经批准不得进行任何理财活动。

第二章 管理原则

第四条 公司以自有闲置资金进行委托理财，应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，不得影响公司正常经营和主营业务的发展。

第五条 公司使用闲置募集资金进行委托理财，不得用于投资股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资为目的的非保本类的委托理财产品等。

第六条 公司进行委托理财应当充分防范风险，公司购买的理财产品的发行方应当是资信状况良好、财务状况良好、无不良诚信记录、盈利能力强的金融机构，交易标的应当是低风险、流动性好、安全性高的产品。

第七条 公司或子公司进行委托理财时，必须以自己的名义设立理财产品账户，不得使用其他单位或个人账户进行与委托理财业务相关的操作。

第三章 审批权限和决策程序

第八条 公司委托理财的审批权限如下：

（一）委托理财应当提交公司董事会审批；

（二）委托理财金额占公司最近一期经审计净资产 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元的，或者委托理财收益占公司最近一个会计年度经审计净利润 50%以上，且绝对金额超过 500 万元的，在经公司董事会审议通过后，还应当提交公司股东会审批。

如委托理财构成关联交易的，则委托理财的审批权限按关联交易的审批权限执行。

第九条 公司委托理财投资总额度不得超过董事会或股东会审议批准的额度,但可在年度批准的额度内循环使用。

第十条 公司委托理财的决策程序：

（一）公司财务部负责委托理财方案的前期论证、调研；

（二）公司财务部向董事会战略委员会提交委托理财方案及方案说明，由董事会战略委员会对委托理财方案进行研究并提出建议；

（三）董事会审议委托理财方案；

（四）应由股东会审批的委托理财方案，经董事会审议通过后，提交股东会审议。

第十一条 公司委托理财方案经董事会或股东会审议通过后，在公司决策机构批准的额度内，授权公司管理层负责具体实施。

第四章 实施与管理

第十二条 公司财务部为委托理财业务的实施和管理部门，主要职责包括：
（一）公司闲置流动资金、闲置募集资金符合实施委托理财相应条件的，可适时向总经理提出可行性方案，在公司相关决策机构审批后执行。

（二）负责拟定委托理财产品配置策略及方案选择。

（三）负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估，必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务。

（四）负责投资期间管理，设立理财产品台账，跟踪理财产品存续期的进展及安全状况，一旦出现异常情况时应及时向公司管理层报告，以便立即采取有效措施，避免或减少公司损失。

（五）负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到账。

（六）负责配合董事会办公室按照信息披露相关规定，进行相关信息披露。
第十三条 公司内部审计部为委托理财业务的监督部门，负责对公司委托理财业务进行监控和风险评估。公司审计委员会、独立董事有权对公司理财业务进行核查。

第十四条 公司董事会办公室负责有关委托理财信息披露工作，按照上海证券交易所相关规定执行。

第十五条 委托理财业务的操作流程：

公司财务部在经批准的投资理财额度范围内，充分考虑……
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