公告日期：2025-06-07

立信会计师事务所（特殊普通合伙）

关于广州金域医学检验集团股份有限公司

2024年年度报告的事后审核问询函的回复

信会师函字[2025]第ZA180号
上海证券交易所：

贵所出具的《关于广州金域医学检验集团股份有限公司2024年年度报告
的事后审核问询函》（上证公函【2025】0547号）（以下简称“问询函”）已收悉。立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“我们”或“年审会计
师”）作为广州金域医学检验集团股份有限公司（以下简称“公司”或“金域
医学”）2024年审会计师，对问询函中提到的需要会计师发表意见的问题进
行了认真核查，现回复如下：

注:以下除特别注明外，本函所使用的名词释义与金域医学2024年年报
一致；回复数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍
五入原因造成。

问题1、关于货币资金相关情况。

年报显示，报告期末公司货币资金余额24.33亿元，其中受限资金0.11亿 元，利息收入0.23亿元。负债端，长期借款同比增长92.42%至5.14亿元，租赁 负债1.18亿元。此外，公司其他应收款0.83亿元，其中往来款0.28亿元。

请公司补充披露：（1）列示前五大存款账户具体存放银行名称、对应金 额、利率水平及期限，分析利息收入与货币资金规模的匹配性，并说明上述 货币资金是否存在其他权利限制或潜在限制性安排；（2）报告期内新增银行 借款的用途、抵押担保情况、利率及还款安排，并结合所在行业特点和历史 经营数据，日常营运资金需求及其近年随收入规模的变化情况、实际可支配 现金、投融资安排及未来资金缺口等，说明货币资金规模合理性，以及在货 币资金充裕的情况下，长期借款大幅增长的原因及合理性；（3）租赁负债对 应资产的具体内容、融资对象、租赁期限及利息成本；（4）其他应收款中往 来款的形成背景、对手方名称、与公司的关联关系、账龄及还款计划，说明 是否涉及变相占用资金情形。请年审会计师对问题（1）（4）发表意见。

一、公司补充披露：

（一）列示前五大存款账户具体存放银行名称、对应金额、利率水平及期限，分析利息收入与货币资金规模的匹配性，并说明上述货币资金是否存在其他权利限制或潜在限制性安排。

1、截至2024年12月31日，公司前五大存款账户具体情况

单位：万元

是否存在其
他权利限制
存放银行名称 金额 利率 期限

或潜在限制
性安排

中国银行广州新港中路支行 协定利率（1%- 无固定期限 否

51,925.86 1.2%）

定存利率（当期挂

中国银行（香港） 36,507.20 三个月 否

牌利率上浮 10%）

中国银行广州新港中路支行 协定利率（1%- 无固定期限 否

22,904.53 1.2%）

是否存在其
……
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