公告日期：2025-04-30

正平路桥建设股份有限公司

2024 年度董事会审计委员会履职报告

2024 年，在公司董事会正确领导下，董事会审计委员会依

照《中国证监会上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司

自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股票上市

规则》及《公司章程》的有关规定，始终坚持恪尽职守、勤勉

尽责的工作态度，认真履行各项职责，积极参与重大决策。现

就 2024 年度履职情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会组成情况

公司第五届董事会审计委员会由陈斌（独立董事）、陈文烈

（独立董事）、王启民三名董事组成，具有会计专业资格的陈斌

担任主任委员。

二、审计委员会会议召开情况

2024 年，公司董事会审计委员会共召开了 5 次会议，具体

情况如下：

序号 届次 召开时间 审议议案

1 第五届董事会审计 2024.3.28 关于前期会计差错更正及追溯调整的议案

委员会第二次会议

1、公司 2023 年年度报告及其摘要；

2、公司 2023 年度财务决算报告；

3、公司 2023 年度内部控制评价报告；

第五届董事会审计 4、审计委员会关于对会计师事务所履行监督职责情况的
3 委员会第三次会议 2024.4.29 报告；

5、公司 2023 年度内部审计工作报告；

6、公司 2024 年度内部审计工作计划；

7、关于制定《公司会计师事务所选聘制度》的议案；
8、关于计提资产减值准备的议案；

9、公司 2024 年第一季度报告。

4 第五届董事会审计 2024.8.29 公司 2024 年半年度报告及其摘要

委员会第四次会议

5 第五届董事会审计 2024.10.30 公司 2024 年第三季度报告

委员会第五次会议

6 第五届董事会审计 2024.12.11 关于聘请公司 2024 年外部审计机构的议案

委员会第六次会议

三、审计委员会 2024 年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

鉴于希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为
公司提供审计服务，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事
务所管理办法》等相关法律法规的规定，公司综合考虑发展情
况及审计需要，拟聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“大华所”）为公司 2024 年度外部审计机构。

董事会审计委员会认真组织开展外部审计机构选聘工作，
对公司变更会计师事务所的原因，以及大华所的独立性、专业
能力、执业情况、投资者保护能力、诚信状况等进行了审查，
认为公司变更会计师事务所是根据有关法律法规的要求，基于
审慎原则并综合考虑公司发展和审计需要作出的决策，符合有
关规定，大华所具备从事证券业务的资质，以及为上市公司提
供审计服务的经验和能力，能够满足公司 2024 年度财务和内部
控制审计工作的要求，同意公司聘请大华所为公司 2024 年度外
部审计机构。该事项已经公司第五届董事会第九次（临时）会
议、2024 年第二次临时股东大会审议通过。

2024 年度审计工作之初，董事会审计委员会与大华所就总
体审计策略及审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间就重点审计领域、审计工作进展、初审意见等保持充分沟通交流。我们认为大华所在审计过程中勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了各项审计工作，实事求是地发表审计意见，出具的审计报告真实、公允地反映了公司财务状况及内部控制情况，切实履行了审计机构的……
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