公告日期：2025-05-01

2024 年度董事会审计委员会履职报告

根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》和《公司章程》等相关规定，苏州柯利达装饰股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行了监督职责。现就公司董事会审计委员会 2024 年度的履职情况作如下报告：

一、审计委员会基本情况

2024 年度，公司董事会审计委员会由独立董事黄鹏先生、万解秋先生和董事顾佳先生组成，主任委员由会计领域专业人士黄鹏先生担任。独立董事委员占审计委员会成员总数 1/2 以上，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业要求。

二、审计委员会年度会议召开情况

2024 年，董事会审计委员会共召开五次会议，分别对公司定期报告进行审议，就报告反映的公司经营状况以及公司存在的问题与管理层进行沟通。在年度报告预审期间，积极与会计师事务所沟通，并会同公司管理层一起听取会计师事务所的年报预审意见，提出合理建议并发表专业意见。具体内容如下：

1、2024 年 4 月 26 日，召开了第五届董事会审计委员会 2024 年第一次会议，
会议审议通过了八项议案：《2023 年度董事会审计委员会履职报告》、《关于董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》、《2023 年度财务决算报告》、《2023 年年度报告全文及其摘要》、《2023 年度内部控制评价报告》、《2023 年度募集资金存放及实际使用情况专项报告》、《关于 2023年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《公司 2024 年第一季度报告》。

2、2024 年 4 月 28 日，召开了第五届董事会审计委员会 2024 年第二次会议，
会议审议通过了一项议案：《董事会关于 2023 年度保留意见审计报告和否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》。

3、2024 年 8 月 23 日，召开了第五届董事会审计委员会 2024 年第三次会议，
会议审议通过了二项议案：《关于公司 2024 年半年度报告及其摘要的议案》、
《关于 2024 年半年度计提信用减值损失及资产减值损失的公告》。

4、2024 年 10 月 25 日，召开了第五届董事会审计委员会 2024 年第四次会
议，会议审议通过了两项议案：《公司 2024 年第三季度报告》。

5、2024 年 12 月 18 日，召开了第五届董事会审计委员会 2024 年第五次会
议，会议审议通过了一项议案：《关于变更会计师事务所的议案》。

三、董事会审计委员会工作履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

（1）评估外部审计机构的独立性和专业性

董事会审计委员会对年审会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，在执行年度财务报表审计及内控审计时，遵循独立、客观、公允、公正的职业准则，出具的财务报告能够真实、完整、准确地反映公司的财务状况及经营成果；同时深入调查了解公司情况，在加强风险防范和提高管理水平等方面发挥了积极作用，勤勉尽责地履行了双方所规定的责任和义务。

（2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

鉴于容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，为了更好地保证审计工作的独立性、客观性、公允性，公司根据相关规定拟改聘中兴财光华华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构。审计委员会通过对中兴财光华的执业情况、专业资质进行充分了解，并对其专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性以及公司变更会计师事务所理由的恰当性等方面进行审查，认为其具备为公司提供审计服务的执业资质与胜任能力，能够满足公司审计工作要求，不会损害公司和全体股东的利益。同意向董事会提议聘请中兴财光华为公司2024 年度审计和内部控制审计机构，并同意将《关于变更会计师事务所的议案》提交公司董事会审议。

（3）审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司实际发生中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年度审计费为 170 万元（包含内部控制审计费用 60 万元），与公司所披露的审计费用情况相符。

（4）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项

在会计师进场前，我们与中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）就公司2024 年度财务报告审计范围、审计计划、审计方法、审计重点等事项进行了充分的讨论与沟通，并协商确定了时间安排。在审计过程中，我们对审计工……
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