中证智能财讯日辰股份（603755）10月29日披露2025年第三季度报告。前三季度公司实现营业总收入3.44亿元，同比增长15.69%；归母净利润6431.75万元，同比增长18.16%；扣非净利润6399.56万元，同比增长21.99%；经营活动产生的现金流量净额为5556.54万元，同比增长22.84%；报告期内，日辰股份基本每股收益为0.6617元，加权平均净资产收益率为8.68%。
以10月28日收盘价计算，日辰股份目前市盈率（TTM）约为45.37倍，市净率（LF）约4.47倍，市销率（TTM）约7.41倍。
资料显示，公司自成立以来始终致力于复合调味品的研发、生产与销售。
盈利能力方面， 2025年前三季度公司加权平均净资产收益率为8.68%，同比上升0.99个百分点。公司2025年前三季度投入资本回报率为6.9%，较上年同期上升0.33个百分点。
2025年前三季度，公司经营活动现金流净额为5556.54万元，同比增长22.84%；筹资活动现金流净额-846.34万元，同比减少508.74万元；投资活动现金流净额-9575.11万元，上年同期为-64.94万元。
资产重大变化方面，截至2025年三季度末，公司货币资金较上年末减少31.33%，占公司总资产比重下降6.06个百分点；在建工程合计较上年末增加22.33%，占公司总资产比重上升3.94个百分点；商誉占公司总资产的1.49%，上年末为0；应收票据及应收账款较上年末增加28.49%，占公司总资产比重上升1.3个百分点。
负债重大变化方面，截至2025年三季度末，公司短期借款较上年末增加42.37%，占公司总资产比重上升2.41个百分点；长期借款较上年末增加29.8%，占公司总资产比重上升1.57个百分点；租赁负债较上年末增加588%，占公司总资产比重上升1.05个百分点；应付票据及应付账款较上年末减少2.27%，占公司总资产比重下降0.92个百分点。
2025年前三季度，公司流动比率为1.28，速动比率为1.14。
三季报显示，2025年三季度末的公司十大流通股东中，新进股东为吴昊、MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.、武小琦、璟睿和顺八号私募证券投资基金、UBS AG，取代了二季度末的袁剑、中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、邓小琬、贾建伟、中国银河证券股份有限公司。在具体持股比例上，华诺投资泰鼎1号私募证券投资基金持股有所下降。
| 股东名称 | 持流通股数(万股) | 占总股本比例(%) | 变动比例(百分点) |
|---|---|---|---|
| 青岛博亚投资控股有限公司 | 4881 | 49.496174 | 不变 |
| 张华君 | 898 | 9.106242 | 不变 |
| 君弘钱江二十七期私募证券投资基金 | 494.62 | 5.01569 | 不变 |
| MAPLE MARBLE CORP. | 362.37 | 3.674673 | 不变 |
| 华诺投资泰鼎1号私募证券投资基金 | 135 | 1.368978 | -0.495 |
| 吴昊 | 64.98 | 0.658935 | 新进 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 48.87 | 0.495611 | 新进 |
| 武小琦 | 47.77 | 0.484416 | 新进 |
| 璟睿和顺八号私募证券投资基金 | 47.59 | 0.48259 | 新进 |
| UBS AG | 37.68 | 0.382046 | 新进 |
指标注解：
市盈率=总市值/净利润。当公司亏损时市盈率为负，此时用市盈率估值没有实际意义，往往用市净率或市销率做参考。
市净率=总市值/净资产。市净率估值法多用于盈利波动较大而净资产相对稳定的公司。
市销率=总市值/营业收入。市销率估值法通常用于亏损或微利的成长型公司。
文中市盈率和市销率采用TTM方式，即以截至最近一期财报（含预报）12个月的数据计算。市净率采用LF方式，即以最近一期财报数据计算。三者的分位数计算区间均为公司上市以来至最新公告日。
市盈率、市净率为负时，不显示当期分位数，会导致折线图中断。
