公告日期：2025-04-19

上海龙韵文创科技集团股份有限公司
业绩承诺完成情况的专项审核报告

上海龙韵文创科技集团股份有限公司

业绩承诺完成情况的专项审核报告

众会字（2025）第 04706 号
上海龙韵文创科技集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的上海龙韵文创科技集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的《关于上海辰月数据科技有限公司(原名：贺州辰月科技服务有限公司)（以下简称“上海辰月”）2024 年度业绩承诺完成情况的专项说明》。

一、管理层的责任

按照上海证券交易所的相关规定，编制《关于上海辰月数据科技有限公司2024 年度业绩承诺完成情况的专项说明》，并保证其真实性、完整性和准确性，提供真实、合法、完整的相关资料，是贵公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审核工作的基础上，对《关于上海辰月数据科技有限公司 2024 年度业绩承诺完成情况的专项说明》发表审核意见。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作，以对贵公司管理层编制的《关于上海辰月数据科技有限公司 2024 年度业绩承诺完成情况的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行审核工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

关于上海辰月数据科技有限公司 2024 年度

业绩承诺完成情况的专项说明

按照上海证券交易所的有关规定，上海龙韵文创科技集团股份有限公司(以下简称“公司”、“上市公司”）编制了本说明。本专项说明仅供本公司 2024 年度报告披露之目的使用，不适用于其他用途。

一、资产重组的基本情况

1、公司全资收购上海辰月数据科技有限公司（原名：贺州辰月科技服务有限公司）的情况

2022 年 9 月 30 日，公司召开了第五届董事会第二十六次会议，审议通过了
《关于收购上海辰月数据科技有限公司 100%股权并签署股权收购协议暨关联交易的议案》，同意公司全资收购上海辰月数据科技有限公司(以下简称“上海辰月”），收购完成后，上市公司将持有上海辰月 100%的股权。

2022 年 9 月 30 日，公司与上海辰月原股东徐州和恒信息技术合伙企业（以
下简称“徐州和恒”）、湖州树彤商务服务合伙企业（有限合伙）（以下简称“湖州树彤”）及上海辰月以及徐州和恒有限合伙人段佩璋、普通合伙人段泽坤，湖州树彤普通合伙人李龙波、有限合伙人顾明，签订了《关于上海辰月数据科技有限公司 100%股权之股权收购协议》，协议规定公司以支付现金的方式购买徐州和恒持有的上海辰月 85% 股权、湖州树彤持有的上海辰月 15%股权，合计上海辰月 100%股权，根据中铭国际资产评估（北京）有限责任公司提供的评估报
告，此次交易以 2022 年 3 月 31 日为基准日，此次交易上海辰月 100%股权的
评估值为 20,158.91 万元。 结合上海辰月净资产以及评估情况，此次交易公司收购上海辰月的股权作价为 20,000 万元，其中徐州和恒持有的上海辰月 85%股
权作价 17,000 万元，湖州树彤持有的上海辰月 15%股权作价 3,000 万元。

2022 年 12 月 5 日，公司与上海辰月原股东徐州和恒、湖州树彤及上海辰月
以及段佩璋、段泽坤、李龙波、顾明，签订了《关于上海辰月数据科技有限公司 100%股权之股权收购协议之补充协议》，协议补充如下内容：1.《股权收购协议》签订后 10 个工作日内，公司向原股东徐州和恒、湖州树彤支付 20%的股权转让价款，徐州和恒、湖州树彤按照所持上海辰月股权比例分配；2.上市公司股东大会审议通过此次交易涉及的相关议案后 10 个工作日内，公司向原股东徐州和恒、湖州树彤支付 20%的股权转让价款，徐州和恒、湖州树彤按照所持上海辰月股权比例分配；3.自上海辰月股权交割完成之日起 10 个工作日内，公司应当向原股东徐州和恒、湖州树彤支付 20% 的股权转让价款，徐州和恒、湖州树彤按照所持上海辰月股权比例分配；4. 上海辰月 2023 年度实现的净利润/承诺的净利润≥90%或虽未达到 90%但段佩璋、段泽坤、李龙波、顾明已完成当年业绩补偿之日起 10 个工作日内，公司应当向原股东徐州和恒、湖州树彤支付15%的股权转让价款，徐……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。