公告日期：2025-04-29

海利尔药业集团股份有限公司
董事会审计委员会工作规则

二〇二五年四月

海利尔药业集团股份有限公司

董事会审计委员会工作规则

第一章 总则

第一条 为提高公司治理水平，规范公司董事会审计委员会的议事程序，充分
保护公司和公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件和《海利尔药业集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，制订本工作规则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会报
告工作。

第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤
勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

第四条 董事会办公室承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档
案管理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。
第二章 审计委员会的人员组成

第五条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事【2】名，由独立董
事中会计专业人士担任召集人。

审计委员会成员应为三名以上，董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

第六条审计委员会委员（以下简称“委员”）由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第七条 审计委员会委员原则上须独立于公司的日常经营管理事务。审计委员
会委员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，审计委员会中独立董事委员应当占委员总数的 1/2 以上，其中至少有一名独立董事为专业会计人员。

第八条 审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业
知识和经验。

第九条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事担任，负责主持
委员会工作。审计委员会召集人应当为会计专业人士，须具备会计或财务管理相关的专业经验。召集人在委员会内选举，并报请董事会批准。

第十条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间
如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由董事会根据上述第五至八条规定补足委员人数。

第十一条 公司董事会须对审计委员会成员的独立性和履职情况进行定期
评估，必要时可以更换不适合继续担任的成员。

第三章 审计委员会的职责

第十二条 审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权。审计委员会的主要职责如下：

（一） 监督及评估外部审计机构工作；

（二） 指导内部审计工作；

（三） 审阅公司的财务报告并对其发表意见；

（四） 监督及评估公司的内部控制;

（五） 协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；

（六） 实施关联交易控制和日常管理；

（七） 检查公司财务；

（八） 对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

（九） 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（十） 提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

（十一） 向股东会会议提出提案；

（十二） 依照《公司法》第一百八十九条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；

（十三） 公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。
第十三条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

第十四条 审计委员会实施关联交易控制和日常管理主要行使下列职责：
（一） 确认公司关联人名单，并及时向董事会报告；

（二） 对公司与关联人发生的重大……
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