公告日期：2025-04-26

禾丰食品股份有限公司

投资管理制度

（2025 年 4 月修订）

第一章 总则

第一条 为规范禾丰食品股份有限公司（以下简称“公司”）及其子公司的投资行为，保障公司投资的保值、增值，防范财务风险，维护公司、股东和债权人的合法权益，依据国家有关法律法规及《公司章程》等有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称投资是指公司以现金、实物、有价证券、各种有形资产、无形资产及其他资产等进行的、涉及公司资产发生产权关系变动的，并以取得收益为目的的投资行为。包括但不限于下列行为：

（一）通过新设、增资、减资、收购、出售、合并、分立、置换或其他方式导致公司对外投资增加或减少的行为；

（二）股票、基金、债券、期货、委托理财等短期投资；

（三）法律法规及《公司章程》规定的其他投资方式。

第三条 本制度适用于公司及其子公司一切对外投资行为，未经公司事先批准，各级子公司不得进行对外投资。

第四条 对外投资应当遵循下列基本原则：

（一）应当遵守国家有关法律法规的规定；

（二）应当符合公司发展规划和主营业务发展的要求，实事求是，因地制
宜，合理配置企业资源，促进生产经营要素优化组合；

（三）坚持效益优先的原则，能够实现良好的经济效益和社会效益；

（四）坚持风险可控原则，做好投资必要性分析、可行性分析、风险提示
和防控措施等，控制投资风险。

第二章 投资决策和管理机构

第五条 公司股东会、董事会为公司投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的投资项目作出决策。

第六条 公司设投资评审委员会，投资评审委员会由公司总裁、财务总监、
投资项目所在板块主管副总裁、板块财务负责人及公司总裁指定的一名副总裁等五人组成，每人拥有一票表决权，投资评审会由公司财务总监召集，投资项目应经过投资评审委员会四人（含四人）以上表决同意，视为该投资项目评审通过；评审通过后，由项目所在板块的投资项目负责人按照本制度规定提报审理流程，履行审批程序。

第七条 被投资主体的总经理为投资项目实施的主要负责人，负责牵头成立项目实施小组，实施小组负责组织项目立项，撰写立项报告，并邀请技术、工程、财务、法务等部门出具相关专业的尽调建议，汇总形成可行性研究报告后报请投资评审委员会审议。被投资主体的总经理对新项目实施的人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向公司投资评审委员会汇报投资进展情况，提出调整建议及方案等，以利于公司决策部门及时对投资方案作出修订。

第三章 投资的决策审批权限

第八条 公司投资审批权限：

（一）投资总额不超过 100 万元（含本数）的投资由董事长授权投资项目所属板块主管副总裁审批。

（二）投资总额在 100 万元以上（不含本数），并且在《公司章程》规定的董事会审批权限数额以下的，投资评审委员会表决通过后，由董事长审批。
（三）投资总额达到《公司章程》规定的董事会审批标准的，投资评审委员会表决通过后，提交董事会审批；投资总额超过《公司章程》规定的董事会审批权限的，在董事会审议通过后还应提交股东会审批。

（四）如投资项目属关联交易事项、证券投资、委托理财、与专业投资机构共同投资及合作、期货和衍生品交易等特殊事项的，则应按《公司章程》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等公司制度及监管规定的审批权限履行审批程序，对上述标准的衡量由公司董事会秘书负责并向董事会汇报；相关制度及监管规定未予规定的，按照本制度执行。

（五）公司在十二个月内连续对同一或相关项目分次投资的，以其累计数额计算投资金额。已经按照相关规定履行程序的，不再纳入相关累计计算范围。

第四章 投资立项及审批程序

第九条 公司投资项目立项及审批，按如下程序办理：

（一）立项：投资项目所在板块应成立具体投资项目实施小组，负责撰写项目立项，并在该板块内部进行论证，论证通过后形成《投资项目可行性研究报告-建议稿》，立项报告主要内容应至少包含项目概述、投资背景、投资方案、财务分析、风险评估及应对措施。

（二）尽调及可行性研究报告撰写：投资项目立项报告形成后，项目实施小组应邀请公司技术、工程、财务、法务部门指派专人配合开展尽职调查，并出具专业建议书，需要其他专业人员的，项目实施小组可自行聘请。尽调意见……
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