公告日期：2025-11-11

安井食品集团股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2025 年 11 月修订）

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对
经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公
司法》（下称“《公司法》”）《上海证券交易所股票上市规则》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（下称“《1
号自律监管指引》”）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
（下称“《香港上市规则》”）《安井食品集团股份有限公司章程》
（下称“《公司章程》”）及其他有关法律法规及规范性文件的规定，
公司特设立董事会审计委员会（下称“审计委员会”），并制订本工
作细则（下称“本细则”）。

第二条 审计委员会是董事会的专门工作机构。审计委员会对董事会负责，
委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会行使《公司法》规
定的监事会的职权。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由五名董事委员组成，由董事会从董事会成员中任命，
且该董事为非执行董事，不在公司担任高级管理人员，其中独立董
事委员占半数以上(至少一名独立董事为符合公司股票上市地证券
监管规则要求专业资格的会计专业人士)。公司董事会成员中的职工
代表可以成为审计委员会成员。

第四条 审计委员会委员(以下简称“委员”)由董事会过半数选举产生。现时负
责审计公司账目的外部审计机构的前任合伙人在以下日期（以日期
较后者为准）起计两年内，不得担任公司审计委员会的成员：（1）
其终止成为该外部审计机构合伙人的日期；或（2）其不再享有该外
部审计机构财务利益的日期。

第五条 审计委员会设主任委员（即召集人）1名，由公司独立董事中的会计
专业人员担任，负责主持委员会工作。主任委员由董事会选举产生。
主任委员负责召集和主持审计委员会会议，当主任委员不能或无法
履行职责时，由其指定一名其他独立董事委员代行其职责；主任委
员既不履行职责，也不指定其他独立董事委员代行其职责时，任何
一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一
名独立董事委员履行审计委员会召集人职责。

第六条 审计委员会委员任期与董事会董事任期一致，委员任期届满，可以
连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务或应当具有独立董
事身份的委员不再满足公司股票上市地证券监管规则有关独立董事
独立性的要求时，自动失去委员资格，并根据本细则的规定补足委
员人数。

第七条 审计委员会委员可以在任期届满以前提出辞职，委员辞职应当向董
事会提交书面辞职报告，辞职报告经董事会批准后方能生效，且在
补选出的委员就任前，原委员仍应当依照本细则的规定，履行相关
职责。

第三章 职责权限

第八条 公司审计委员会应当负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估
内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员
过半数同意后，方可提交董事会审议：

（一） 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价
报告；

（二） 聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三） 聘任或者解聘公司财务负责人；

（四） 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或
者重大会计差错更正；

（五） 法律、行政法规、公司股票上市地证券监管规则规定和《公
司章程》规定的其他事项。

审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、
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