公告日期：2025-10-30

安徽迎驾贡酒股份有限公司

财务管理制度

（2025 年修订）

第一章 总 则

第一条 为规范安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称“公司”）财务管理工作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国会计法》（以下简称“《会计法》”）、《企业会计准则》及《安徽迎驾贡酒股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度适用于本公司以及公司全资子公司、控股子公司。
第三条 公司的一切财务活动必须遵守国家相关法律、法规、《公司章程》及本制度的规定，接受股东会、董事会、审计委员会等机构以及证券监管、税务、审计等部门的监督和检查。

第二章 财务管理体系

第四条 董事会对公司会计核算及财务管理体系的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。公司财务工作在董事会领导下由总经理组织财务负责人实施。

第五条 公司财务负责人为公司主管会计工作负责人，对董事会负责，在总经理领导下主管公司各项财务工作，财务负责人必须按《公司法》《公司章程》和有关规定的任职条件与聘用程序进行聘用或解聘。

第六条 财务负责人具体工作职责如下：

（一）根据法律、行政法规和国家有关部门的规定，负责拟订公司财务基本管理制度并报董事会批准；负责制定公司具体财务管理办法。

（二）负责参与制定公司战略和计划，组织预算、分析、财务检查等日常管理工作。

（三）负责定期和不定期向董事会、总经理提交公司经营分析报告，提出财务建议。

（四）组织公司会计核算，审核公司各类对外财务报告，配合外部相关管理部门检查或审计工作。

（五）按照中国证券监督管理委员会及上海证券交易所要求，配合公司证券部完成上市公司的信息披露工作，对财务报告及时、真实、准确、完整负责。

（六）维护公司与金融机构的沟通联系，确保正常经营所需要的金融支持。

第七条 公司设立财务管理中心，具体负责公司财务管理和会计核算，财务管理中心负责人为公司会计机构负责人，财务管理中心职责：

（一）宣传贯彻国家财经法规，制定和完善公司财务会计制度，参与制定公司相关管理制度，保证公司财务活动的合法合规和正常进行。

（二）参与制定公司战略和计划，负责全面预算日常管理工作，促进公司实现发展战略和经营目标。

（三）负责日常资金管理，保证公司资金安全，提高资金使用效益。

（四）参与资产管理，组织资产清查核对工作，确保账证相符、账账相符、账实相符，促进公司提高资产使用效能，保证资产安全。
（五）参与成本管控，负责涉税事务，促进公司不断降低成本费用，提高经济效益。

（六）组织会计核算，对公司发生的交易或者事项进行会计确认、计量、记录和报告，为经营管理和决策提供真实、完整、准确的会计信息。

（七）根据公司管理需要，建立多维度分析报告体系并不断完善，为经营管理提供决策支持。

（八）对公司的经济活动按照《会计基础工作规范》实行会计监督，对分子公司定期或不定期进行检查指导，按规定接受内外部审计机构的审计监督。

第三章 预算管理

第八条 公司实行全面预算管理，全面预算是指公司对一定期间经营活动、投资活动、筹资活动等作出的预算安排。

第九条 公司以年度预算作为组织、协调各项生产经营活动的基本依据，将年度预算细分为季度、月度预算，通过实施分期预算控制，实现年度预算目标。

第十条 公司根据全面预算管理要求，组织各项生产经营活动和投融资活动，严格预算执行和控制。

第十一条 公司建立严格的预算执行考核制度，对各预算执行单位和个人进行考核。

第四章 资金管理

第十二条 资金管理是指对筹资、投资和资金营运活动的管理。公司应防范和控制资金风险，保证资金安全，提高资金使用效益。
第十三条 公司筹资方式包括股权融资（首次公开发行股票、增发、配股、权证等）和债权融资（银行借款、发行债券等）。

第十四条 筹资方案需经有关部门批准的，应当履行相应的报批程序。筹资方案发生重大变更的，应当重新进行可行性研究并履行相应审批程序。

第十五条 投资包括对外投资和对内投资。对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资活动；对内投资是指公司利用自有资金或融资进行基本建设、机器设备的购买与建造、现有固定资产的更新和技……
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