公告日期：2025-04-16

科华控股股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告

科华控股股份有限公司（以下简称“公司”）聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会会计师事务所”）为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规和《科华控股股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《科华控股股份有限公司董事会审计委员会工作规则》等公司规章制度的有关要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，充分发挥董事会审计委员会的专业职能和监督作用。现将公司董事会审计委员会对上会会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，成立于 1981年，系由财政部试点成立的全国第一批会计师事务所。1998 年 2 月，按财政部、中国证券监督管理委员会的要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所。并于2013 年 12 月，改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。

截至 2024 年末，上会会计师事务所共有合伙人 112 人，共有注册会计师 553
人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 185 人。上会会计师事务所经审计的2024年度收入总额为68,343.78万元，其中审计业务收入47,897.88万元，
证券业务收入 20,445.12 万元。上会会计师事务所共承担 72 家上市公司 2024 年
年报审计业务，审计收费总额 8137.03 万元，客户主要行业包括采矿业；制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；文化、体育和娱乐业；水利、环境和公共设施管理业；租赁和商务服务业；建筑业；农林牧渔等多个行业。上会会计师事务所的审计客户中，与本公司同行业上市公司
47 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2024 年 4 月 16 日召开第四届董事会审计委员会第二次会议审议通
过《关于续聘会计师事务所的议案》，经对上会会计师事务所执业资质相关资料的审查，审计委员会认为：上会会计师事务所具有较强的专业胜任能力和投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，诚信状况良好，能够满足公司年度审计要求。同意聘任上会会计师事务所为公司2024 年度审计机构和内控审计机构，并同意提交董事会审议。

2024 年 4 月 16 日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过《关于续
聘会计师事务所的议案》，同意聘任上会会计师事务所为公司 2024 年度审计机构和内控审计机构，聘期一年。表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。

2024 年 5 月 22 日，公司召开 2023 年年度股东大会审议通过《关于续聘会
计师事务所的议案》。

二、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况

根据有关法律法规和公司内部规章制度的有关规定，2024 年度董事会审计委员会监督会计师事务所履行职责的情况如下：

（一）审计工作沟通

年度审计期间，公司董事会审计委员会与公司 2024 年度审计机构项目组签字会计师及主要工作人员、公司财务团队多次召开沟通会议，会议中各委员听取了上会会计师事务所及公司就 2024 年度审计工作计划、关键审计事项、人员安排、重要时间节点、当前工作进展等相关年审事项进行的汇报，审计委员会委员对年审工作中的财务报告及定期报告中的财务信息披露质量提出要求，并就审计关注事项提出建议。

2025 年 4 月，公司董事会审计委员会与公司管理层共同听取年度审计机构
对公司 2024 年度审计工作总结汇报，并就公司 2024 年度审计重点关注领域、关键审计事项、审计过程中发现的问题、内部控制评价情况、总体审计结论、审计委员会关注事项进行了沟通汇报。

（二）审计财务会计报告

2025 年 4 月 15 日，公司召开第四届董事会审计委员会第六次会议审议通过
《关于公司 2024 年年度报告及摘要的议案》《关于公司 2024 年度财务决算报告的议案》《关于<公司 2024 年度内部控制自我评价报告>的议案》并同意将上述议……
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