公告日期：2025-09-13

深圳汇顶科技股份有限公司

反舞弊管理制度

二〇二五年九月

目录

第一章 总 则......3
第二章 舞弊的形式与定义......3
第三章 反舞弊责任归属及机构设置......4
第四章 舞弊行为的预防与控制......4
第五章 舞弊的调查程序......5
第六章 反舞弊工作的指导与监督......6
第七章 舞弊的补救与处罚......7
第八章 附 则......7

深圳市汇顶科技股份有限公司

反舞弊管理制度

第一章 总 则

第一条 为防范舞弊，加强汇顶科技股份有限公司（以下简称“公司”）及其全资子公司治理水平和内部控制，降低公司运营风险，规范经营行为，维护公司合法权益，确保公司经营目标达成及持续、稳定、健康发展，保护股东合法权益，根据公司经营目标及上市公司法律、法规、证券交易市场和监管机构的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度主要明确反舞弊工作宗旨，舞弊的形式，反舞弊的责任归属，舞弊行为预防和控制，舞弊调查程序，反舞弊工作的指导和监督，舞弊的补救措施和处罚等。

第三条 反舞弊工作宗旨是规范本公司董事、高级管理人员、中级管理层和基层员工的职业行为，严格遵守相关法律、行业规范和准则、恪守职业道德及规章制度，树立廉洁、诚信、勤勉的工作氛围和企业文化，防止损害公司及股东利益的行为发生，以及合作伙伴利益不受侵害。

第二章 舞弊的形式与定义

第四条 舞弊是指员工通过不正当手段，损害了公司的正当权益并获取非法个人利益的行为，造成公司的经济损失、声誉损失、知识产权损失等。另除经济舞弊外，其它员工的一切不诚信行为及弄虚造假均视同舞弊。常见舞弊行为如下：

（一）收受供应商贿赂或回扣；

（二）将正常情况下可以使组织获利的交易事项转移给他人；

（三）非法使用公司资产，贪污、挪用、盗窃公司资财；

（四）使公司为虚假的交易事项支付款项；

（五）故意隐瞒、错报交易事项、伪造、变造会计记录或凭证等业务造假；
（六）泄露公司的商业或技术秘密等信息；

（七）从事违规或法律禁止的经济活动；

（八）其他损害公司利益的舞弊行为。

第三章 反舞弊责任归属及机构设置

第五条 当事人对舞弊行为承担所有直接责任，上级管理层对舞弊行为承担直接管理责任。管理层应重视员工的诚信文化的教育与宣传、建立诚信的工作氛围，同时公司管理层负责建立并健全舞弊风险防范机制以及必要的内部控制自我评估机制。

第六条 审计委员会负责公司反舞弊行为的指导工作并向公司董事会负责。

第七条 审计部作为审计委员会直接下属组织，为反舞弊工作常设机构，负责具体组织及执行跨部门的、公司范围内的反舞弊工作。协助审计委员会牵头组织管理层、各部门进行年度舞弊风险评估工作；协助含审计委员会在内的管理层各部门进行年度反舞弊工作的自我评估；进行公司反舞弊工作的独立评估；协助开展公司反舞弊宣传活动；审核及评估公司进行的反舞弊控制机制的建立和实施；受理舞弊举报并进行举报登记、组织舞弊案件的调查、出具处理意见及向管理层、审计委员会和董事会报告等事项。

第四章 舞弊行为的预防与控制

第八条 公司反舞弊工作坚持以“预防为主、查处为辅”、“坦白从宽、治病救人”策略开展。公司应重视企业诚信文化的建设与激励，让员工从主观上降低舞弊的意愿；建立及健全各项流程、规章、制度，从客观上降低舞弊发生的可能性；从内而外建立多渠道多层次的舞弊调查机制。具体可从以下几个方面开展。
（一）倡导诚信正直的企业文化，并加强员工诚信教育及合作伙伴的诚信宣传。从内而外营造诚信的文化氛围。

1、管理层坚持以身作则，并以实际行动带头遵守公司各项制度和规范。并坚守原则底线。管好自己、管好业务、管好下属。

2、积极开展各项培训及教育，加强员工职业道德规范的培养，确保员工理解制度、尊重制度、服从制度，全员建立规则意识。同时要帮助员工深入理解舞弊对个人以及家庭带来的危害。

3、健全举报机制，保证信息畅通，对公司内部一切涉及舞弊可能的信号，鼓励员工举报并主动完善控制机制。形成全员反腐的氛围。

（二）健全各项流程制度，加强公司内部控制建设工作，提升公司管控水平，降低舞弊发生的可能性。

1、落实流程责任制，公司各级业务主管及相关运营部门，应不断优化业务管理水平，通过制度、流程、系统全方位的管控业务风险。同时建立合理的评估回溯机制，例行评估业务风险，不断优化改进，……
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