公告日期：2025-10-31

北京翠微大厦股份有限公司

预算管理制度

第一章 总则

第一条 为规范北京翠微大厦股份有限公司（以下简称“公司”）预算管理工
作，建立科学、规范、高效的预算管理体系，有效配置公司资源，加强内部控制与风险管理，明确经营责任，提升管理水平，保障战略目标实现，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制应用指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。本制度适用于公司总部及各分（子）公司。

第二条 本制度所称预算是指公司结合整体目标及资源调配能力，经过合理预
测、综合计算和全面平衡，对当年经营和财务事项进行相关额度、经费的计划和安排的过程，包括经营预算、资本预算和财务预算。预算管理包括预算的编制、审批、执行、调整、分析、考核及监督等环节。

第三条 预算管理的基本任务是：

（一）确定公司的经营目标并组织实施；

（二）明确公司内部各部门的预算管理责任和权限；

（三）对公司预算执行情况进行监督、控制、分析和考核。

第四条 预算管理的基本原则是：

（一）量入为出，综合平衡；

（二）目标控制，分级实施；

（三）权责明确，严格管理；

（四）注重效益，防范风险。

第二章 预算管理的组织

第五条 公司预算管理的组织体系以预算管理委员会为预算管理决策机构、财务管理部为预算管理工作机构，公司各部门、分（子）公司为预算管理的执行责任单位。

第六条 预算管理委员会由公司总经理、各分（子）公司分管领导、各分（子）公司负责人、公司各部门负责人组成，总经理为预算管理委员会负责人。预算管理委员会的工作机构设在财务管理部，负责日常预算事务的处理，推动预算管理体系的建立完善。

预算管理委员会的职责是：

（一）组织制订预算管理制度和工作流程；

（二）根据公司年度经营目标，制订公司本年度预算控制指标；

（三）制订公司年度预算编制大纲；

（四）组织公司预算编制、审查、汇总、平衡、上报、下达、修订、分析、控制、考核、报告等具体工作，向总经理办公会汇报预算报告草案；

（五）对公司内部预算执行单位的预算编制进行指导、监督和协调。

预算管理工作机构的职责是：

（一）传达预算的编制方针、程序,具体指导公司各部门和分（子）公司预算草案的编制。

（二）根据预算编制方针,对公司各部门和分（子）公司、部门编制的预算草案进行初步审查后,编制公司的预算草案,报预算管理委员会审查。

（三）根据批准的预算方案，将预算责任分解到公司各部门及分（子）公司等预算责任单位，并负责预算分析控制、监督等方面的具体工作。

（四）对因特殊因素影响需调整预算的部门或分（子）公司提出的申请，应集中制定预算调整方案，经审核批准后下达调整预算。

（五）监控各分（子）公司和部门的预算执行情况，编制预算执行报告和预算差异分析报告,提交预算管理委员会。

（六）协助预算管理委员会协调、处理预算执行过程中出现的问题，向预算管理委员会提出预算修改建议。

（七）按照预算考核指标体系提供相关数据信息，编制预算考核报告。

第七条 公司各部门和分（子）公司是预算的执行责任单位，按其职责负责组织本部门、本单位预算的编制、执行、分析、控制和管理，建立完善内部预算管理体系，并配合做好公司预算的综合平衡、分析、控制、考核等工作。

第三章 预算编制

第八条 公司预算编制依据是：

（一）国家法律、法规、财务政策和有关规定；

（二）会计准则的规定和要求；

（三）预算期内经济政策变动、行业市场状况、市场竞争能力、内部环境变化等因素；

（四）公司经营发展战略和整体目标；

（五）公司经营规划、建设计划和投资、融资计划。

第九条 公司预算内容包括：经营预算、资本预算、现金流预算等，公司的经营活动、投资活动和筹资活动全部纳入预算管理。

第十条 预算编制程序：

（一）确定经营目标；

（二）制定预算编制大纲；

（三）以年度预算编制大纲为指导，编制各部门和分（子）公司预算草案；
（四）预算草案汇总；

（五）预算管理委员会对预算进行综合平衡；

（六）形成公司总体预算草案。

第十一条 预算编制的基本要求

（一）公司应根据费用消耗水平制定科学合理的预算定额标准，并依据定额标准进行相关预算项目的编制；

（二）预算编制遵循“统筹……
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