公告日期：2026-01-05

证券代码：603067 证券简称：振华股份 公告编号：2026-003
债券代码：113687 债券简称：振华转债

湖北振华化学股份有限公司

关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报填补
措施及相关主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发（2013）110 号）和中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告（2015）31号）等法律、法规、规章及其他规范性文件的要求，为保障中小投资者利益，公司就 2026 年度向不特定对象发行可转换公司债券事宜（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了分析，结合实际情况提出了相关的采取填补回报措施，相关主体对公司填补措施能够得到切实履行做出了承诺，具体内容如下：

（一）主要假设和前提条件

以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2025 年和 2026 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发生重大不利变化；

2、假设公司于 2026 年 6 月完成本次发行（该时间仅用于计算本次发行对摊
薄即期回报的影响，最终以中国证监会注册后实际发行完成时间为准），并分别
假设 2026 年 12 月 31 日全部转股或全部未转股两种情形（该转股完成时间仅为
估计，最终以可转换公司债券持有人完成转股的实际时间为准）；

3、假设本次发行募集资金总额为经董事会审议通过的本次发行预案的募集
资金总额上限 87,800.00 万元，不考虑发行费用的影响；本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；

4、假设本次可转债的转股价格为公司第五届董事会第十次会议召开日（即2026年 1 月 4 日）前二十个交易日公司股票交易均价与前一个交易日公司股票交易均价的孰高值，即 28.78 元/股。该转股价格仅为模拟测算价格，并不构成对实际转股价格的数值预测。本次发行可转换公司债券实际初始转股价格由股东会授权董事会及其授权人士在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正；

5、本测算未考虑除本次发行募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响，且未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如财务费用、投资收益等）的影响；

6、公司2024 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为47,287.64 万元和48,226.95 万元。假设公司2025 年、2026年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较上年持平、增长 10%、增长20%进行测算；

7、在预测公司总股本时，以本次发行前总股本 710,760,277 股为基础，仅考虑本次发行的影响，不考虑其他因素（如资本公积金转增股本、股权激励、股票回购注销等）导致股本发生的变化。假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；

8、假设不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转换公司债券利息费用的影响；

上述盈利水平假设仅用于测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，未考虑本次发行募投项目实施后对公司生产经营、财务状况等的影响，不代表公司对2025年度、2026年度经营情况及趋势的判断，亦不构成对本公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

（二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的具体分

析

基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对每股收益的影响，

具体情况如下：

2024 年度/截至 2025 年度/截至 2026 年度/截至 2026 年 12 月 31 日
项目 2024 年 12 月 31 日 2025年12月31日 2026年12月31 2026 年 12 月 31
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