公告日期：2025-10-31

苏州可川电子科技股份有限公司

外汇套期保值业务管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
外汇套期保值业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对外汇套期保值
业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，
确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 5 号—交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，结合
公司实际，制定《外汇套期保值业务管理制度》（以下简称“本制度”）
第二条 本制度所称外汇套期保值业务是指根据公司国际业务的收付外币情况，在
金融机构办理的用于规避和防范汇率或利率风险的各项业务，包括但不限
于远期结售汇、外汇期权、外汇掉期、外汇互换业务等。

第三条 本制度适用于公司及公司的全资子公司、控股子公司（以下简称“子公司”）
的外汇套期保值行为。

第四条 公司外汇套期保值行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定
外，还应遵守本制度的相关规定。

第二章 外汇套期保值操作原则

第五条 公司进行外汇套期保值遵循合法、审慎、安全、有效的原则，外汇套期保
值业务均以日常经营业务为基础，以具体经营业务为依托，且与公司基础
业务在种类、规模、方向、期限等方面相互匹配，以规避和防范汇率或利
率风险为目的，不得进行以投机为目的的外汇及衍生品交易。

第六条 公司进行外汇套期保值只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、
具有外汇套期保值经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之
外的其他组织或个人进行交易。

第七条 公司须具有与外汇套期保值相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或
间接进行外汇套期保值，且严格按照审议批准的外汇套期保值额度，控制
资金规模，不得影响公司正常经营。

第八条 公司必须以其自身名义或各子公司名义设立外汇套期保值交易账户，不得
使用他人账户进行外汇套期保值业务。

第三章 外汇套期保值的审批权限

第九条 公司从事外汇套期保值，应当编制可行性分析报告并提交董事会或股东会
审议并及时履行信息披露义务。

第十条 因交易频次和时效要求等原因难以对每次外汇套期保值履行审议程序和
披露义务，公司采取对未来 12 个月内外汇套期保值的范围、额度及期限
等进行合理预计，额度金额超出董事会权限范围的，还应当提交股东会审
议。相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额
（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过外汇套期投资额
度。

第十一条 公司外汇套期保值按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—
—交易与关联交易指引》第四十九条的规定提交董事会或股东会进行审
批。

第四章 业务管理及操作流程

第十二条 公司开展外汇套期保值的相关责任部门：

(一) 财务部：是外汇套期保值业务经办部门，负责外汇套期保值的可行
性与必要性分析、方案制定、资金筹集、业务操作及日常联系与管
理。

(二) 证券部：根据相关规则负责审核外汇套期保值业务决策程序的合法
合规性并按规定进行信息披露。

(三) 内审部：负责审查和监督外汇套期保值的实际运作情况，包括资金
使用情况、盈亏情况、会计核算情况、制度执行情况、审批情况等

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