公告日期：2025-12-13

中国科技出版传媒股份有限公司

对外投资管理办法

2025 年 12 月

第一章 总 则

第一条 为规范中国科技出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”）对
外投资行为，有效控制公司对外投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、上海证券交易所《股票上市规则》《中国科技出版传媒股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称对外投资，是指公司为获取未来收益而将一定数量的
货币资金、股权、实物资产、无形资产或其他法律法规及规范性文件规定可以用作出资的资产对外进行各种形式的投资活动。

第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。
短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年的投资，包括各种股票、债券、基金分红型保险等。

长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：

（一） 公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

（二） 公司出资与其他境内或境外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；

（三） 收购资产、企业收购和兼并；

（四） 参股其他境内或境外独立法人实体，或追加投资；

（五） 长线股票、债券、基金投资；

（六） 委托经营或与他人共同经营；

（七） 公司依法可以从事的其他投资。

第四条 本办法适用于公司及所属全资、控股子公司（以下简称“子公司”）
的对外投资活动。

第五条 公司对外投资应当遵循以下原则：

（一） 遵循国家法律法规，符合国家产业政策；

（二） 符合公司发展战略，有利于合理配置公司资源；

（三） 投资规模应当与公司经营规模、资产规模、负债水平和实际筹资能力相适应，不能影响公司主营业务的发展；

（四） 投资活动应当注重投资风险防控，科学决策。

第二章 对外投资的组织管理机构

第六条 公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限
范围内，对公司的对外投资做出决策。

公司董事会战略委员会为领导机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为投资决策提供建议。

第七条 公司根据实际需要设立投资评审小组，主要负责董事会战略委员
会决策的前期准备工作，对新的投资项目进行初步评估和审核，提出投资建议。如有需要，投资评审小组可以聘请外部专业机构对投资项目提供专业意见，作为股东会、董事会的决策依据。

投资评审小组由总经理任组长，组长是公司对外投资实施的主要负责人，负责对外投资项目实施的总体计划、组织、监控，并及时向董事会报告进展情况，提出调整建议等。

总经理可组织成立项目实施小组，负责对外投资项目的任务执行和具体实施，项目实施小组一般由财务、法务、业务等部门组成，相关职能部门和业务部门根据部门职责参与项目实施工作和投后管理工作。

项目实施小组应配合投资评审小组负责投资项目的事前调研、组织立项和具体实施，事中投资业务操作，事后管理协调以及组织开展投后评价工作。

第八条 公司财务部负责组织公司投资项目的财务尽调和统筹资金安排，
对投资企业（或项目）进行财务管理，推荐财务负责人，并将其纳入公司财务管
理体系，对重大筹资活动、对外担保、资金等方面实施监督管理。负责与投资企业明确合并财务报表编制与报送流程，确保财务报表及时有效、真实完整。负责协同项目实施小组办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户、出资证明文件管理等工作。

第九条 公司纪检监督审计部负责对投资项目的内部监督、审计等工作。
第十条 公司党委组织部和人力资源部负责对投资企业推荐或委派董事、
监事和委派高级管理人员，按照公司有关考评办法对派出人员进行管理及考核。
第十一条 公司董事会秘书、董事会办公室、法律事务部参与投资项目实施
过程中的各类法律文本协议的审阅、合规管理、信息披露等工作，对投资企业股东会、董事会、监事会等决策机构的公司治理行为、重大事项及重大信息的上报和披露进行监督。

第三章 对外投资的审批权限

第十二条 以下对外投资事项，由公司股东会审批：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者作为准）占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；

（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的……
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