公告日期：2025-04-18

陕西建设机械股份有限公司

董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》《董事会审计委员会年报工作规程》的相关规定，陕西建设机械股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。现对审计委员会 2024 年度的履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司审计委员会为第八届董事会审计委员会，由 3 名董事组成，分别为独立董事王伟雄先生，独立董事王鲁平先生，独立董事马晨先生。其中，主任委员由具有专业会计资格的独立董事王伟雄先生担任。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定及公司的相关工作制度，积极履行职责，共召开了 7 次会议。

1、2024 年 2 月 5 日，审计委员会召开了 2024 年第一次会议，审议通过了《关于聘
任公司财务总监的议案》《关于子公司上海庞源机械租赁有限公司在陕西开源融资租赁有限责任公司申请年度融资租赁额度的议案》；

2、2024 年 4 月 19 日，审计委员会召开了 2024 年第二次会议，审议通过了《公司
2023 年年报及摘要》《公司 2023 年度反舞弊风险评估及工作报告》《公司 2023 年内部控
制自我评价报告》《公司 2023 年度募集资金存放与实际使用专项报告》《关于公司与陕西建设机械（集团）有限责任公司签订机械设备租赁合同的议案》《公司 2024 年内部审计工作安排》《公司 2023 年度全面风险管理评估报告》；

3、2024 年 4 月 29 日，审计委员会召开了 2024 年第三次会议，审议通过了审议《公
司 2024 年第一季度报告》《公司关于选聘审计机构工作方案的议案》；

4、2024 年 6 月 7 日，审计委员会召开了 2024 年第四次会议，审议通过了审议《公
司公司关于变更会计师事务所的议案》；

5、2024 年 8 月 29 日，审计委员会召开了 2024 年第五次会议，审议通过了《公司
2024 年半年度报告及摘要》；

6、2024 年 10 月 29 日，审计委员会召开了 2024 年第六次会议，审议通过了《公司
2024 年第三季度报告》《关于公司与陕西新能联慧科技有限公司签订无轨胶轮车合同的议案》；

7、2024 年 12 月 31 日，审计委员会召开了 2024 年第七次会议，审议通过了《关于
由董事长代行公司财务总监职权的议案》。

三、审计委员会年度主要工作内容

1、2023 年年报审计工作中的履职情况

审计委员会就 2023 年年报审计工作多次与公司当时聘请的财务审计机构希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“希格玛事务所”）进行了沟通，督促希格玛事务所按照审计计划安排的时间，保证真实性、客观性，如期完成审计工作，对于需要审计委员会关注的重要事项，要求希格玛事务所及时与审计委员会沟通，对公司年报工作前期的审计情况给予了肯定。

公司 2023 年年度报告审计期间审计委员会委员先后两次参加了年报审计会计师沟通会，并对相关议题发表了意见。

（1）2024 年 2 月 5 日，公司召开了 2023 年年报审计会计师第一次沟通会，审计委
员会委员听取了公司管理层报告的公司 2023 年度生产经营情况和公司年度财务情况，以及主审会计师报告的对公司年度财务报表的预审情况，并沟通讨论了公司后续年报审计工作安排。

（2）2024 年 3 月 25 日，公司召开了 2023 年年报审计会计师第二次沟通会，审计
委员会委员听取了公司 2023 年年报审计工作汇报、公司 2023 年主要经营成果分析和主审会计师关于年报审计的意见，参会的审计委员会委员询问了部分工作细节和进一步的工作安排，主审会计师做了充分回答。

2、监督及评估外部审计机构工作

报告期内，希格玛事务所自公司聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则，所提供的审计数据真实、准确、完整，较好地完成了公司委托的审计工作，但根据财政部、国务院国资委、证监会联合发布的《关于印发<国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法>的通知》(财会〔2023〕4 号)相关规定，国有企业连续聘任同一会计师事务所原则上不超过 8 年。在执行完毕 2023 年度审计工作后，公司通过竞争性谈判的方
式，聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“立信事务所”）为向公司提供2024 年度审计、内部控制审计等服务的审计机构。

报告期内，审计委员会对……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。