公告日期：2025-03-29

国投中鲁果汁股份有限公司 2024 年度

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责
情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规以及《公司章程》《审计委员会议事规则》等规定，现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况报告如下：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中
和）成立于 2012 年 3 月 2 日，特殊普通合伙企业，注册地址为
北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人
为谭小青先生。

截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，
注册会计师 1780 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数超过 700 人。信永中和 2023 年度业务收入为 40.46 亿元，
其中，审计业务收入为 30.15 亿元，证券业务收入为 9.96 亿元。
（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会对信永中和执业情况、专业资质、诚信状况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力及公司续聘会
计师事务所理由恰当性等进行了严格核查和评价，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，为本公司出具的审计报告，客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。2024年3月18日，公司第八届董事会审计委员会第3次会议审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》。2024年3月28日，公司第八届董事会第14次会议审议通过了该议案，后该议案于2024年4月19日经公司2023年年度股东大会审议通过。

二、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2024 年 1 月 26 日，审计委员会与负责公司审计工作
的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2023 年度审计进展情况进行沟通。审计委员会成员听取了信永中和关于审计重要事项、审计过程中发现的问题等情况的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（二）2024 年 3 月 7 日，审计委员会与负责公司审计工作的
注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2023 年度审计完成阶段的情况进行沟通。审计委员会成员听取了信永中和关于公司审计重要事项、审计结果、审计发现问题及改进建议等情况的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（三）2024 年 3 月 18 日，审计委员会审议通过公司 2023 年
年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告、关于公司续聘会计师事务所等议案并同意提交董事会审议。

（四）2024 年 10 月 25 日，审计委员会与负责公司审计工作
的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2024 年度审计工作的时间计划、总体审计策略、审计服务团队的配置及独立性、审计内容与重点等相关事项进行了沟通。

三、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为，信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

国投中鲁果汁股份有限公司

董事会审计委员会

2025 年 3 月 27 日

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