公告日期：2025-04-18

浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，浙江中国轻纺城集团股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况汇报如下：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、
从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师 743 名。立信 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审
计业务收入 35.16 亿元，证券业务收入 17.65 亿元。2024 年度立信
为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元，同行业上市公司审计客户 5 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

根据财政部、国资委及证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，鉴于天健会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，为进一步确保公司审
计工作的独立性和客观性，并结合公司审计工作的需要，拟不再续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。公司通过公开招标的方式开展会计师事务所的选聘工作，经履行相关程序，根据选聘结果，拟聘任立信作为公司 2024 年度财务审计和内部控制审计机构。

公司于 2024 年 12 月 26 日召开的第十届董事会第二十四次次会
议、第十届监事会第二十次会议审议通过了《关于选聘会计师事务所
的议案》；公司于 2024 年 3 月 14 日召开的 2024 年第一次临时股东大
会审议通过了《关于选聘会计师事务所的提案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年度财务审计和内部控制审计机构。

二、2024 年度审计会计师事务所履职情况

立信按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》
等的相关要求，审计了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，及公司
2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

在执行审计工作的过程中，立信运用职业判断，并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通。立信就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。立信审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。

按照《审计业务约定书》，经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了轻纺城 2024
年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公
司经营成果和现金流量，公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制并出具了标准无保留意见的审计报告。

我们认为，立信遵循“独立、客观、公正”的执业准则，在公司2024年度财务报告审计及内部控制审计过程中，坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，较好完成了公司2024 年度财务审计报告和内部控制审计报告工作。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）根据监管相关要求，本公司董事会审计委员会负责落实2024 年度会……
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