公告日期：2025-04-26

辽宁成大股份有限公司

董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》及《辽宁成大股份有限公司章程》《辽宁成大股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等文件的规定，公司董事会审计委员会在 2024 年度工作中勤勉尽责，现将董事会审计委员会在 2024 年度履行职责的情况报告如下：

一、审计委员会人员的基本情况

公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，主任委员由具有专业会计资格的独
立董事余鹏翼先生担任。其中，2024 年 4 月 27 日前，委员为余鹏翼、冯科、张
善伟先生，2024 年 4 月 27 日及以后，委员为余鹏翼、冯科、 刘继虎先生。

1、余鹏翼先生，博士。曾任广东外语外贸大学科研处副处长、审计处处长，博济医药科技股份有限公司独立董事，广东顺威精密塑料股份有限公司独立董事，广州芯德通信科技股份有限公司独立董事。现任广东外语外贸大学会计学院审计系教授、会计学院院长、博士生导师，广州广日股份有限公司独立董事，广东明阳电气股份有限公司独立董事，辽宁成大股份有限公司独立董事。

2、冯科先生，北京大学经济学院理论经济学博士，北京大学光华管理学院应用经济学博士后。曾任北京大学软件与微电子学院副教授、经济学院副教授，中国长城科技集团股份有限公司独立董事，广东省高速公路发展股份有限公司独立董事，天地源股份有限公司独立董事，深圳市宇顺电子股份有限公司独立董事，广州证券有限责任公司独立董事，财富证券有限责任公司独立董事，奥特佳新能源科技股份有限公司独立董事，天津中绿电投资股份有限公司独立董事，辽宁成大股份有限公司独立董事。现任北京大学经济学院教授，国家互联网金融安全技术委员会委员，北大资产经营有限公司董事，广州越秀资本控股集团股份有限公司，海南天然橡胶产业集团股份有限公司独立董事。

3、张善伟先生，管理学硕士，曾任中国证监会深圳监管局干部，长城证券股份有限公司董事总经理、公司投行执委会委员，辽宁成大股份有限公司董事、副总裁。现任辽宁成大股份有限公司董事、总裁，辽宁成大生物股份有限公司董事，深圳成大生物投资有限公司董事长。

4、刘继虎先生，法学博士，教授，律师，仲裁员。现任中南大学法学院教授、博士生导师，湖南二十一世纪律师事务所律师，长沙仲裁委员会仲裁员，辽宁成大股份有限公司独立董事。兼任中国财税法学研究会常务理事，中国经济法学研究会理事，湖南省财税法学研究会会长。

二、审计委员会会议召开情况

1、2024 年 2 月 8 日，审阅关于公司 2023 年年报工作总体计划及内控评价、
审计计划。

2、2024 年 3 月 29 日，审议《辽宁成大股份有限公司会计师事务所选聘制
度》。

3、2024 年 4 月 12 日，审阅公司编制的未经审计的 2023 年度财务会计报表；
审阅公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事项的实施情况；审阅公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况；并对 2024 年度聘用会计师事务所做出决定。

4、2024 年 4 月 25 日，对公司 2023 年度财务会计报告发表审阅意见；对公
司 2023 年度内部控制评价报告发表审核意见；审议《关于公司向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案》；审议《关于公司计提减值准备的议案》；对会计师事务所从事公司 2023 年年报审计工作进行总结。

5、2024 年 4 月 28 日，对公司 2024 年第一季度财务会计报告进行审阅并发
表审阅意见。

6、2024 年 8 月 30 日，对公司 2024 年半年度财务会计报告进行审阅并发表
审阅意见。

7、2024 年 9 月 30 日，对取消《关于确定 2024 年度财务审计和内控审计费
用暨聘请 2024 年度财务审计机构和内控审计机构的议案》发表意见并对 2024年度重新聘用会计师事务所做出决定。

8、2024 年 10 月 30 日，对公司 2024 年第三季度财务会计报告进行审阅并
发表审阅意见。

9、2024 年 12 月 31 日，审议《关于公司 2025 年度开展商品期货业务的议
案》；审议《关于公司 2025 年度开展远期结汇等外汇衍生品的议案》；审议《关
于公司 2025 年度开展远期售汇等外汇衍生品的议案》。

三、审计委员会相关工作履职情况

1、2023 年年报审计工作中的履职情况

审计委员会在年审注册会计师进场前，与公司管理层、财务负责人、公司财务部……
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