公告日期：2025-04-19

证券代码：600707 证券简称：彩虹股份 编号：临 2025-018 号
彩虹显示器件股份有限公司

关于转让控股子公司部分股权的补充公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

彩虹显示器件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 18 日披露
了《关于转让控股子公司部分股权的公告》（公告编号：临 2025-016 号）。公司拟通过西部产权交易所有限责任公司以公开挂牌的方式转让公司持有的控股子公司咸阳彩虹光电科技有限公司（以下简称“彩虹光电”或“标的公司”）的30%的股权，现就该事项补充公告如下：

一、交易目的及资金安排

液晶显示面板行业历经多年的发展，目前产业格局已基本确定，中国大陆面板制造商已占据 LCD 液晶显示行业主导地位，市场整体供需趋于动态平衡。为抓住新型显示产业发展机遇，优化公司主营业务结构，提升公司业务抗风险能力，推进新型显示产业融合创新发展，满足公司基板玻璃业务发展战略需求、发挥基板玻璃产业优势，公司拟通过产权交易所以公开挂牌的方式转让公司持有的控股子公司彩虹光电的 30%的股权。

公司将根据《企业国有资产交易监督管理办法》（国务院国资委、财政部令第 32 号）的相关规定，并按照产权交易所相关规则的要求，办理本次股权转让的公开挂牌手续。本次股权转让交易完成，公司股权转让获取的资金将根据公司业务战略发展规划，主要用于新型显示业务的发展和新技术研发投入。

二、评估方法的选择及估值合理性分析

1、同行业比较

采用资产基础法评估，标的公司在评估基准日 2024 年 9 月 30 日的净资产账
面值为 1,624,886.18 万元，评估值 1,681,185.49 万元，评估增值 56,299.31 万元，
增值率 3.46%。按照标的公司归属于母公司所有者权益计算，本次交易对应的交易作价的市净率为 1.04 倍。本次标的公司估值作价对应其市净率与同行业交易案例比较情况如下：

证券简称 标的公司 评估基准日 定价方法 PB 交易进度

维信诺 合肥维信诺科技有 2024 年 3 月 31 日 资产基础法 1.02 进项中
限公司

京东方 A 合肥京东方显示技 2022 年 6 月 30 日 资产基础法 1.05 已完成
术有限公司

京东方 A 武汉京东方光电科 2020 年 12 月 31 日 资产基础法 1.05 已完成
技有限公司

平均值 1.04

中位数 1.05

标的公司（基准日） 1.04

由上表可以看出，可比交易案例市净率在 1.02 至 1.05 之间。标的公司基准
日市净率与可比交易案例平均值和中位数均较为接近。标的公司与可比交易案例市净率不存在显著差异，交易价格合理、公允。

2、行业现状及评估方法选择

近年来，随着中国大陆面板制造商已占据LCD液晶显示行业主导地位，行业逐步从强周期性趋于动态平衡，产业格局已基本确定。液晶面板行业具有资金密集、固定资产投入大等特点。标的公司关键资产价值在一定程度上反映了企业在行业内生产能力，资产基础法最直接反映企业资产价值。液晶面板行业市场变化较快，终端市场各种新产品不断出现，要求上游供应商迅速反应，对收益法未来预测带来一定的不确定性，相比之下资产基础法更为合理。

故本次评估以资产基础法的评估结果作为最终评估结论。

三、收益法评估的关键参数及合理性

收益法预测的关键参数主要为营业收入、营业成本费用和折现率等，具体情况如下：

1、营业收入的预测

随着韩系、日系厂商在 LCD 面板产线退出，行业集中度进一步提升，竞争格局持续优化，中国已成为全球 LCD 面板的主要生产国，中国大陆主要厂商占据全球大部分产能，当前全球 LCD 产业产能已基本稳定。预计主要面板厂商仍将盈利作为核心经营目标，维持按需生产，行业将保持长期健康、可持续发展。
预测标的公司 2025 年至 2030 年营业收入分别为：102.2 亿元、108.3 亿……
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