公告日期：2025-12-11

物产中大集团股份有限公司

内部控制管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步建立健全物产中大集团股份有限公司
（以下简称“公司”）内部控制管理体系（以下简称“内控体系”），强化内控体系规范运行，提高经营管理水平和风险防控能力，促进公司持续稳健、高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上海证券交易所上市公司自律监管指引》等相关法律、法规及规范性文件的规定，以及国资委等上级机构内控监管要求，结合公司实际，制定本制度。

第二条 本制度所称“子公司”系指公司所属全资、控
股或实际控制的单位；“成员单位”系指公司所属一级单位。
第三条 本制度适用范围为公司总部以及各级子公司。
第四条 本制度所称内部控制，是指由公司党组织、董
事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第五条 公司建立和实施内部控制，应遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司总部以及各级子公司的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第二章 内部控制组织机构和职责

第六条 公司总部和成员单位应建立健全党组织全面领
导、董事会全面负责、办公会或经理层组织实施、董事会审计委员会监督指导，以及主要领导第一责任、内控部门牵头管理、各部门归口管理、监督部门监督检查且全体员工有效参与的内部控制组织机构和职责体系，并应通过公司章程、制度流程等规定，明确各治理主体、各管理层级、各工作岗位的内部控制管理职责。其他各级子公司应根据上级单位相关要求，结合实际，建立完善与本单位发展相
适应的内部控制组织机构和职责体系。

第七条 公司党组织前置研究讨论重大经营管理事项，
充分融入公司决策、执行和监督等各个内控环节。

第八条 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实
施，办公会或经理层负责组织实施内部控制的日常运行。

第九条 公司主要领导是内部控制管理工作的第一责任
人，负责组织领导建立健全有效的内控体系。公司领导班子其他成员按职责分工组织抓好分管领域的内部控制管理工作，健全内部控制管理机制并推动有效运行。

第十条 公司董事会审计委员会负责审查公司内部控制，
监督内部控制的有效实施和内部控制评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。

各成员单位应根据管理实际，由董事会审计委员会或设立的内部控制相关专门委员会，监督指导单位内部控制。
第十一条 公司应设立或指定内部控制管理工作的牵头
部门（以下简称“内控牵头部门”），具体负责组织协调公司内部控制的建立实施与日常工作。公司应配齐配强与公司经营规模、业务特点、管理要求、风险水平等相适应的内部控制管理专（兼）职人员，具体对接相关工作。内控牵头部门主要职责包括：

（一）组织制定内控体系建设方案、内部控制管理相关制度和年度内控工作计划等，经批准后推进落实。

（二）牵头组织开展内控体系梳理，组织更新完善公司内控手册，督导各成员单位建立健全、有效运行内控体
系。

（三）牵头组织开展内控文化建设，以及开展相关内控调研、培训等工作。

（四）组织开展年度内部控制评价工作，编制年度内部控制评价报告，督促内控缺陷整改。

（五）组织制定内控体系考核标准，组织开展内部控制管理相关工作的考核评价。

（六）协调配合外部中介机构年度内部控制审计工作。
（七）其他相关工作。

第十二条 公司各部门按照“谁主管、谁负责”的原则，
负责各自经营管理领域内部控制的组织与实施。各部门负责人是本部门内部控制管理工作的第一责任人，应指定一名内控联络员具体负责组织协调本部门内部控制管理相关工作。各部门内控职责主要包括：

（一）贯彻落实外部法律法规、监管规定、行业准则和公司内控管理制度等相关规定，建立健全本部门经营管理……
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