公告日期：2025-12-11

物产中大集团股份有限公司

环境、社会责任及公司治理（ESG）

信息披露管理办法

第一章 总 则

第一条 为构建科学、系统、规范的环境、社会责任及公司治理（Environment, Social and Governance，以下简称：ESG）工作体系，加强物产中大集团股份有限公司（以下简称：公司）ESG 信息披露管理，强化公司 ESG 自我约束机制，推动公司实现可持续高质量发展，根据国务院国资委及生态环境部等相关国家部委关于建立健全 ESG 体系、规范 ESG 专项报告编制的相关工作要求，按照中国证监会、上海证券交易所有关上市公司信息披露的规定及公司相关制度，特制定本办法。

第二条 本办法适用于公司 ESG 信息编制、披露事务的管理。
第三条 本办法所称 ESG 信息披露，是指反映公司在环境、社会
责任和公司治理三个维度履行社会责任的理念、战略、方法，以及经营活动在国家战略、产业、民生和环境等领域产生的价值，在公司信息披露的指定媒体上披露公司 ESG 信息的行为。

第四条 公司必须及时、公平地披露 ESG 信息，确保披露的信息
真实、准确、完整。

第五条 公司 ESG 信息披露职责划分如下：

（一）公司董事会下设战略投资与 ESG 委员会统一领导和管理公司 ESG 工作。

（二）公司董事长是公司 ESG 信息披露的第一责任人。

（三）公司董事、高级管理人员和公司各职能部门、各成员单位负责人，以及持有公司 5％以上股份的股东和公司的关联人（包括关联法人、关联自然人）为公司 ESG 信息披露的义务人，承担相应的信息披露义务。

（四）公司董事会秘书负责组织和协调 ESG 信息披露事务。

（五）公司董事会办公室为 ESG 信息披露的管理部门，负责公司各有关职能部门、各成员单位及第三方专业服务机构之间的日常联络和 ESG 信息收集后的汇总、校对工作，在董事会秘书的领导下负责办理 ESG 信息披露事宜。

（六）公司各相关职能部门、各成员单位是 ESG 信息的主要提供方，根据 ESG 报告编制方案要求及时提供真实、准确、完整的ESG 信息。

（七）公司可以通过招标采购等方式聘请第三方专业服务机构，由其负责提供 ESG 报告编制及有关咨询的服务。

第二章 ESG 的主要内容

第六条 ESG 报告期原则要求为一个完整的会计年度，即每年 1
月 1 日至 12 月 31 日。ESG 年度报告披露应当在每个会计年度结束
之日起 4 个月内按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 14号——可持续发展报告》编制《可持续发展报告》，经董事会审议通过后披露，披露时间应当不早于年度报告。

第七条 报告范围。ESG 报告覆盖对公司有实质性影响的环境、社会责任、公司治理和价值创造方面的活动，包括公司合并报表范围内的各级成员单位。

第八条 ESG 报告包括封面、报告说明、董事长致辞、公司概况、ESG 实践及绩效、公司主要成员单位相关情况、社会责任成果等内容。

第九条 ESG 实践及绩效的披露，分为治理责任（G）、环境风险管理（E）、社会风险管理（S）和价值创造（V）四个方面。

（一）治理责任（G）指公司合理分配股东、董事会、管理层以及各利益相关方的权、责、利，建立健全相互制衡的制度体系，确保公平高效运营。公司治理主要考察公司经营合规情况，股东会、董事会、审计委员会三会运行情况，以及确保 ESG 战略决策有效执行建立的管理体系。

（二）环境风险管理（E）指公司降低生产经营对环境的负面影响，主动投身生态文明建设，包含环保管理制度体系、环保投入、环境管理、资源利用、排放、守护生态安全、安全生产等方面。

（三）社会风险管理（S）指公司降低生产经营对社会的负面影响，维护公司赖以生存的社会生态系统稳定发展，包含员工构成、发展与培训、关爱员工、帮困解忧、文化活动、精准扶贫、信访维稳、公益事业、社会贡献等方面。

（四）价值创造（V）包括国家价值、产业价值、民生价值和环境价值。国家价值指公司通过服务国家战略大局创造的价值，体现
在响应、贯彻、落实国家重大方针战略。产业价值指公司通过服务产业健康发展创造的价值，体现在对行业发展的贡献，包含技术创新、产业链协同和产业生态培育等方面。民生价值指公司通过服务人民美好生活创造的价值，包含促进就业、公共服务和公益慈善等方面。环境价值指公司通过服务生态环境保护创造的价值，包含助力“双碳”目标和守护绿色生态等方面。

第十条 公司将根据外部环境和相关法律法规政策变化，调整ESG 报告的具体内容。

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