公告日期：2025-10-31

反舞弊与举报制度

（2025 年 10 月修订）

（第十届董事会第二十一次会议审议通过）

第一章 总则

第一条 为加强四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制，防治舞弊，降低公司风险，规范公司管理层和普通员工的行为，维护公司和股东合法权益，确保公司经营目标的实现以及公司持续、稳定、健康的发展，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司各职能部门、全资或控股子公司。

第二章 反舞弊制度的宗旨

第三条 反舞弊工作的宗旨是规范公司全体员工的职业行为，严格遵守相关法律法规、行业规范、职业道德及公司的规章制度，树立廉洁和勤勉敬业的良好风气，防止损害公司的利益的行为发生。

第四条 本制度所称舞弊是指公司内、外部人员采用欺骗、隐瞒等违法违规手段，损害公司正当经济利益来谋取个人不正当利益的行为；或谋取不当的公司经济利益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。

第三章 反舞弊组织架构及职责

第五条 公司董事会负责督促管理层营造公司范围内的反舞弊文化环境，建立健全包括预防舞弊在内的内部控制体系。

第六条公司董事会审计委员会是公司反舞弊工作的领导机构，对公司反舞弊工作进行指导和监督。

第七条公司管理层负责建立、健全并有效实施内部控制，以降低舞弊行为发生的机会，并对舞弊行为采取适当有效的补救措施。公司管理层应对舞弊行为的发生承担责任。

第八条公司各职能部门、全资子公司、控股子公司的负责人，应对本部
门、本单位舞弊行为的发生承担管理责任，是本部门、本单位反舞弊的第一责任人。

第九条 审计监察部反舞弊职责

1、是公司反舞弊工作的常设机构，负责公司反舞弊工作的实施。

2、负责公司反舞弊相关制度的制定、修改，建立健全反舞弊机制。

3、负责管理舞弊案件的举报电话、举报邮件，负责接收公司舞弊事件投诉、举报线索，并进行回复和跟进。

4、负责组织开展公司反舞弊调查工作，特殊情况下（如出现审计人员应当回避的情形及案件紧迫等），可向总经理或董事长建议成立专门的反舞弊调查小组。

5、负责对查处的舞弊事件、行为、人员等信息跟踪处理。

6、出具处理意见并根据案件的情节、对象、紧迫性向董事长或董事会审计委员会报告。

第十条 各职能部门、子公司负责人反舞弊职责

1、是各部门及子公司反舞弊工作的第一责任人和对接人，负责开展本部门、本单位内部的反舞弊工作。

2、负责配合、协助反舞弊调查小组开展工作。

3、负责本部门、本单位舞弊行为的自查自纠。

4、向审计监察部提供舞弊线索。

第十一条 法务部门反舞弊工作职责

1、对普通的舞弊案件提供法律咨询和取证支持；

2、对重大的舞弊案件，法务部门将承担以下职责：

(1)负责补充完善舞弊调查小组移交的案件和证据材料；

(2)根据董事会审计委员会或董事长的书面授权，负责将符合立案条件的舞弊案件移送司法机关；

(3)负责代表公司对涉案人员提起法律诉讼。

第十二条 财务部反舞弊工作职责

1.负责将其在财务管理活动中发现的舞弊线索及时移交给审计监察部；

2.负责在舞弊案件未结案前冻结案件涉案人员的一切费用支付；

3.协助收回舞弊案件的经济赔偿。

4.按照调查结果支付举报人奖励。

第十三条 人力资源部门反舞弊工作职责

1.负责对舞弊案件所涉全部舞弊人员进行人事调整及备案管理；

2.负责处理舞弊人员的劳动关系、薪酬和劳务报酬等。

第四章 舞弊具体内容

第十四条 有下列情形之一者属于舞弊行为：

1、泄露机密。员工窃取、试图窃取公司机密或故意泄露公司商业秘密及技术秘密的行为。

2、索取或非法收受贿赂或回扣。员工及其利益相关人（包括但不限于直系亲属）索取或非法收受来自于关联企业、供应商、渠道和客户的贿赂及回扣。
3、侵占财产。员工利用职务之便侵占、挪用公司财产，包括但不限于将公司资产挪为私用、挪用、盗窃公司资产等行为。

4、串通舞弊。员工与员工之间、员工与客户、渠道、供应商之间的内内勾结、内外勾结，损害公司利益谋取私利的。

5、故意隐瞒交易事项。包括但不限于虚构经济业务套取资金、虚增人员、虚报员工工资等。

6、伪造。授意他人或自己伪造、变造、销毁、藏匿公司业务资料，包括但不限于公司或部门文件、会计凭证、原始……
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