公告日期：2025-04-23

上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2024 年度履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司章程》等规定和要求，上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”）
前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事务所，于 2013 年 1 月 18 日转
制为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），拥有会计师事务所执业证书，具备从事上市公司审计业务的资质，是普华永道国际网络成员机构。

普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至2024年12月31日，普华永道中天合伙人数为229人，注册会计师人数达1,150人，其中自2013年起签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为287人。

普华永道中天经审计的最近一个会计年度（2023年度）的收入总额为人民币71.37亿元，审计业务收入为人民币66.02亿元，证券业务收入为人民币31.15亿元。2023年度A股上市公司财务报表审计客户数量为107家，审计收费总额为人民币5.45亿元，房地产业的A股上市公司审计客户共6家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

经公司第九届董事会审计委员会 2024 年第二次会议、第九届董事会第十三次会议以及 2023 年年度股东大会审议通过，公司续聘普华永道中天担任 2024年度财务报表及内部控制的审计单位，并确定在审计范围与 2023 年一致的情况
下，2024 年审计费用为 644 万元，与 2023 年持平。

以上聘任程序符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相
关规定。同时根据该管理办法对审计项目合伙人、签字注册会计师承担同一国有企业、上市公司审计业务年限的要求，2024 年度财务报表审计签字注册会计师由曹志斌先生变更为赵莹女士，变更后签字注册会计师为孙颖女士、赵莹女士。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况

普华永道中天于 2024 年 10 月启动了对公司 2024 年度财务报表及 2024 年
12 月 31 日的财务报告内部控制有效性的审计工作，并专项核查了公司 2024 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，以及公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况，最终出具了相关审计报告和专项报告。

经审计，普华永道中天认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告。经审计，普华永道中天认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

在执行审计工作的过程中，普华永道中天就相关审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点、重大会计及审计事项等与公司管理层和治理层进行了充分的沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会负责选聘会计师事务所，并监督其审计工作开展。对会计师事务所履行监督职责的情况具体如下：

（一）2024 年 10 月 29 日，第十届董事会审计委员会召开 2024 年第二次会
议，听取普华永道中天关于《2024 年度财务报表审计及内部控制审计计划沟通》的报告，就审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等重要事项进行了沟通和协商。

（二）2025 年 2 月 28 日，第十届董事会审计委员会召开 2025 年第一次会
议，听取普华永道中天关于《2024 年度财务报表审计及内部控制审计期中沟通》
的报告，就重大会计及审计事项的进展情况及后续工作安排、内部控制审计发现的主要内控缺陷和改进情况进行了沟通和讨论，提出相关工作要求。

（三）2025 年 4 月 22 日，第十届董事会审计委员会召开 2025 年第二次会
议，听取普华永……
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