公告日期：2025-09-16

关于铜陵精达特种电磁线股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券

申请文件的审核问询函的回复

容诚专字[2025]230Z1936 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(100037)
TEL:010-66001391 FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https//WWW.rsm.global/china/
关于铜陵精达特种电磁线股份有限公司

向不特定对象发行可转换公司债券

申请文件的审核问询函的回复

容诚专字[2025]230Z1936 号

上海证券交易所：

根据贵所 2025 年 6 月 30 日出具的《关于铜陵精达特种电磁线股份有限公

司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》（以下简称“问询
函”）的要求，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“我们”或“申报
会计师”）对问询函中提到的需要申报会计师说明或发表意见的问题进行了认
真核查。现做专项说明如下：

目录

问题 1.关于本次募投项目...... 1
问题 2.关于业务经营情况...... 34
问题 4.关于其他...... 61

问题 1.关于本次募投项目

根据申报材料，1）发行人本次募集资金不超过 112,622 万元，拟用于“4 万
吨新能源产业铜基电磁线项目”“高效环保耐冷媒铝基电磁线项目”“年产 8 万吨新能源铜基材料项目”“新能源汽车用电磁扁线产业化建设项目”及补充流动资金。2）本次募投项目新增漆包线、无氧铜杆产能 9 万吨/年和 8 万吨/年，漆包线产品规格与前次募投项目相比，直径范围更小，耐热等级范围更高；前募项目中“高性能铜基电磁线转型升级项目”效益未达预期，节余募集资金 10,693.32万元用于永久补充流动资金。

请发行人说明：（1）结合本次募投项目涉及各类型漆包线及无氧铜杆的规格、技术、工艺、设备、应用领域、量产情况等，说明本次募投项目与公司现有业务、前次募投产品的区别与联系，项目实施是否存在重大不确定性，是否存在重复性投入的情形，本次募集资金是否符合投向主业要求；（2）结合本次募投项目漆包线类型及无氧铜杠产品的应用领域及市场空间、市场占有率、现有产能及产能利用率、意向客户需求及验证情况，以及订单承接流程、生产周期、在手订单规模与定点情况等，说明本次募投项目新增产能规模的必要性、合理性及产能消化措施；（3）前次募集资金永久补流前后实质用于非资本性支出占比情况；前次募投项目效益实现情况与信息披露是否一致，前次募投项目效益未达预期的影响因素是否影响本次募投项目实施；结合本次募投项目产品类型及其具体用途等，说明本次效益预测中关键指标的预测过程及依据，效益预测是否谨慎；（4）本次募集资金投向……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。