公告日期：2025-05-01

深圳市金证科技股份有限公司

财务管理制度

（2025 年 4 月修订）

第一章 总则

第一条 为建立现代企业制度，完善企业财务制度体系，加强和规范企业财务
会计工作，维护投资人和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国
会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》，结合公司实际情况，
特制定本管理制度。

第二条 本制度适用于本公司及下属全资子公司，各下属公司在符合本制度统
一要求原则下，可根据本公司经营特点和管理要求，制定本公司具体
的财务会计管理办法，并报公司备案。

第二章 财务管理体制与权限

第三条 公司的财务工作包括会计核算、财务监督、财务管理。
第四条 股东会在财务上行使下列职权：

（一） 决定有关董事的报酬事项；

（二） 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（三） 对公司增加或者减少注册资本作出决议；

（四） 对发行公司债券作出决议；

（五） 对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议。

第五条 董事会在财务上行使下列职权：

（一） 决定公司经营计划和投资方案；

（二） 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

（三） 制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方
案；

（四） 拟订公司重大收购、回购本公司股份或者合并、分立、解散的方案；
（五） 在股东会授权范围内，决定公司的风险投资、资产抵押及其他担保
事项；审议、批准公司进行对外投资或资产处置；

（六） 决定公司总裁、董事会秘书、高级副总裁、财务负责人等高级管理
人员报酬事项和奖惩事项；

（七） 审议决定公司内部财务制度。

第六条 总裁在财务上行使下列职权：

（一） 组织实施董事会决议、公司年度计划和投资方案；

（二） 在权限范围内审定销售或采购合同、购买或者出售资产、投资理财、
租出资产、对外捐赠、日常经营费用、关联交易、资金收付；

（三） 审核公司的重要财务报表和报告，监督检查公司各级财务状况和资
金收支情况；

（四） 拟订公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘。
第七条 计划财务总部职责与权力：

（一） 根据国家相关法律、法规，制订和完善公司财务管理制度，执行并
监督实施；

（二） 负责公司财务风险的防范与控制，组织编制公司预算草案，并监督、
控制预算方案的执行；

（三） 负责公司的财务核算与分析，编制财务报表；

（四） 按照国家税法体系制定税务计划，办理税务申报、缴纳及汇算清缴
工作，对税务合法、筹划有效负责；

（五） 负责公司会计档案的管理；

（六） 负责编制公司的资金计划并监督实施；

（七） 负责公司固定资产的账务管理，协助实物管理部门定期进行财产清
查；

（八） 负责公司及分支机构的财务状况分析、资金使用监控，为公司经营
管理提供服务及决策依据；

（九） 负责对公司分支机构财务报表的审核与汇总；

（十） 参与公司经济合同的定价审核；

（十一） 按照证监会及交易所的要求组织完成上市公司的财务信息披露
工作，对财务报告及时、真实、准确、完整负责。

第八条 公司各职能部门对财务管理的的权责主要是：配合财务部门编制和落
实本部门的财务预算，检查本部门财务预算的执行情况；如实填报各
种原始记录和报表，做好各项基础工作。

第三章 计划、基础管理

第九条 为确保公司年度计划的完成，准确、及时地为股东提供财务预测信息，
公司各部门应从发展和生产、经营的实际需要出发，制定切实可行的
年度预算和财务收支计划。公司预算和财务收支计划的编制过程中，
应广泛索取有关资料，做到既积极、可靠，又留有余地，据以作为公
司考核部门工作的依据。

第十条 公司根据发展战略、上年经营完成情况、市场需求等编制年度经营预
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