公告日期：2025-11-29

内部控制管理制度

第一章 总则

第一条 为进一步加强山西安泰集团股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规，以及《公司章程》的相关规定，结合公司自身经营环境，特制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制是指由公司董事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程，适用于公司各部门、分公司、控股子公司及相关人员。

第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营效率和效果、促进公司实现发展战略。
第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第五条 董事会负责内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对内部控制执行情况进行全面检查和效果评估。

董事会审计委员会负责监督公司内部控制制度的建立和执行，对发现的重大
内部控制执行情况进行全面检查和效果评估。

第六条 管理层负责内部控制体系相关制度的建议和完善，全面推进内部控制制度的执行。

第七条 内部审计部门负责内部控制的日常监督，负责内部控制自我评价的现场审计业务，并向董事会提交内部控制工作报告。

第八条 公司内部控制主要内容为内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。

第二章 内部环境

第九条 内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等内容。

第十条 公司须根据国家有关法律、法规和公司章程，建立科学有效的治理结构和组织结构，并确保各项工作责权到位：

（一）股东会是公司最高权利机构。

（二）董事会依据公司章程和股东会授权，对公司经营进行决策管理。

（三）总经理和其他高级管理人员由董事会聘任或解聘，依据公司章程和董事会授权，对公司经营进行执行管理。

（四）董事会审计委员会依据公司章程和股东会授权，对董事会、总经理及高级管理人员、公司运营进行监督。

（五）公司根据实际经营需要设置各职能管理部门与分子公司。各职能管理部门贯彻执行职责和业务范围内的规章制度，编制各项业务流程，修订并完善业务管理规范，并负责实施。公司对子公司实行主要经济指标绩效考核管理、预算管理、职能部门对口管理以及监控。

第十一条 公司明确界定各分子公司、各职能部门和各岗位职责权限和目标，按照部门负责人责任制进行职权管理，确保其在授权范围内履行职责。对授权实行动态管理，对不适用或不适当的授权经评价后及时进行修改或取消。

第十二条 公司建立健全反舞弊机制，加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性；内部审计机构应当结合内部审计，对内部控制的有效性进行监督检查；内部审计部门对监督检查中发现的内部控制缺陷，应
当按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会报告。

第十三条 公司制定岗位工作标准、人力资源管理等规章制度及管理流程，包括招聘管理、培训管理、绩效管理、薪酬管理、人事合同管理等，明确公司员工职务任免、薪酬、考核与奖惩、员工培训等内容，加强职业素质和能力提升。
第十四条 公司秉承“爱我安泰，以诚相待”的经营理念，加强企业文化建设，培训积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理观念，强化风险意识。董事、高级管理人员应当在公司文化建设中发挥主导作用。公司员工应当遵守员工行为守则，认真履行岗位职责。

第三章 风险评估

第十五条 风险评估旨在帮助公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的内外部风险，确定相应的风险承受度，从……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。