公告日期：2025-04-25

五矿资本股份有限公司 2024 年度董事会

审计委员会履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《五矿资本股份有限公司章程》《五矿资本股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，2024 年度董事会审计委员会勤勉尽职，切实有效地履行职责，现就审计委员会工作情况向董事会作如下报告：
一、审计委员会的基本情况

2024 年 9 月 6 日，经由第九届董事会第十四次会议审议通过《关
于补选公司第九届董事会部分专门委员会成员及召集人的议案》，同意补选赵立功先生为第九届董事会审计委员会委员，任期自本次董事会选举通过之日起至第九届董事会届满之日止。补选后，公司第九届董事会审计委员会由独立董事王彦超先生、董事赵立功先生、董事赵晓红女士、独立董事张子学先生、独立董事李正强先生为第九届董事会审计委员会委员，王彦超先生任审计委员会召集人。

审计委员会成员中独立董事占多数，并由具备会计相关的专业经验和资格的独立董事担任召集人，符合监管要求的相关规定。

二、公司董事会审计委员会 2024 年度召开会议情况

2024 年度，公司审计委员会共召开会议 6 次，全体委员均以现
场或通讯方式出席，具体情况如下：

（一）2024 年 1 月 26 日召开第九届董事会审计委员会 2024 年
第一次会议，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称为“天职国际”）就《五矿资本股份有限公司 2023 年度审计安排及重要
审计事项》进行沟通汇报。

（二）2024 年 3 月 25 日召开第九届董事会审计委员会 2024 年
第二次会议，天职国际就《五矿资本股份有限公司 2023 年度财务报表审计进展》进行汇报。

（三）2024 年 4 月 24 日召开第九届董事会审计委员会 2024 年
第三次会议，审议通过《关于<公司 2023 年度董事会审计委员会履职报告>的议案》《关于<公司 2023 年年度报告>及其摘要的议案》《关于<公司 2024 年第一季度报告>的议案》《关于<公司对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度履职情况评估报告>的议案》《关于<公司第九届董事会审计委员会对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度履行监督职责情况报告>的议案》《关于<五矿资本股份有限公司 2023 年度审计工作总结暨 2024 年度审计工作计划>的议案》《关于<2023 年五矿资本股份有限公司内控自查专项报告>的议案》《关于<天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）从事 2023 年度公司审计工作的总结报告>的议案》《关于<五矿资本股份有限公司2023 年度合规管理报告>的议案》，并同意将上述议案提交公司董事会审议。

（四）2024 年 8 月 27 日召开第九届董事会审计委员会 2024 年
第四次会议，审议通过《关于<公司 2024 年半年度报告>及其摘要的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议；听取《2024 年上半年五矿资本股份有限公司内控自查专项报告》。

（五）2024 年 10 月 28 日召开第九届董事会审计委员会 2024 年
第五次会议，审议通过《关于<公司 2024 年第三季度报告>的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（六）2024 年 12 月 11 日召开第九届董事会审计委员会 2024 年
第六次会议，审议通过《关于公司变更 2024 年度财务报告和内部控制审计机构的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。

三、公司董事会审计委员会 2024 年度主要工作内容情况

（一） 监督及评估外部财务报告与内部控制审计机构工作

审计委员会在选聘会计师事务所过程中认真审查了相关执业资质、人员信息、业务规模、服务经验、投资者保护能力、独立性和诚信记录等文件及资料，由于天职国际已连续多年为公司提供审计服务，为更好地保障审计工作的独立性和客观性，同时综合考虑公司实际经营需要，公司拟聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）担任公司 2024 年度财务审计和内部控制审计机构，期限一年。

审计委员会认为中审众环在公司 2024 年度财务报告审计工作中，工作扎实、恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，其报告客观公正。审计委员会与审计机构多次沟通，督促其遵循独立、客观、公正的执业准则。

（二） 指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2023 年度审计工作总结和 2024 年审计工作计划，督促公司内部审计机构认真落实内部审计计划……
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