公告日期：2025-10-25

证券代码：600388 证券简称：龙净环保 公告编号：2025-067
福建龙净环保股份有限公司

关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报、采取填
补措施及相关主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关法律、法规和规范性文件的要求，为保障投资者特别是中小投资者利益，福建龙净环保股份有限公司（以下简称“公司”）就本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了填补被摊薄即期回报的具体措施，相关主体对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出了承诺。

如无特别说明，相关用语具有与《福建龙净环保股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票预案》中的释义相同的含义。

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

（一）主要假设

1、假设宏观经济环境、公司各相关产业的市场情况及公司经营情况没有发生重大不利变化；

2、考虑本次向特定对象发行股票的审核和发行需要一定时间周期，假定本次发行方案于 2026 年 5 月实施完毕（该完成时间仅用于计算本次发行对即期回报的影响，不构成对实际完成时间的承诺，最终以经上海证券交易所审核通过和证监会同意注册后实际发行时间为准）；

3、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；

4、假设本次发行股票募集资金总额不超过 200,000.00 万元（含本数），暂不
考虑相关发行费用；发行股份数量不超过 167,926,112 股（含本数）。本次发行完成后，公司总股本将由 1,270,046,293 股增至 1,437,972,405 股；

上述募集资金总额仅为估计值，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表最终募集资金总额；本次发行实际募集资金规模将根据证监会同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；

5、公司 2025 年 1-9 月归属于公司普通股股东的净利润为 78,038.52 万元，
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润为 73,799.48 万元。假设2025 年全年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润分别为 2025 年前三季度相应指标乘以 4/3 倍。

假设 2026 年归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润分别较 2025 年数据持平、增长 10%、增长 20%（该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测）；

6、假设除本次发行及上述事项外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；

7、在预测公司净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对每股收益的影响，具体情况如下：

项目 2025 年度/ 2026 年度/2026.12.31

2025.12.31 发行前 发行后

总股本（万股） 127,004.63 127,004.63 143,797.24

本次募集资金总额（万元） 200,000.00

本次发行股份数量（万股） 16,792.61

情形一：公司 2026 年扣非前后净利润与 2025 年度持平

项目 2025 年度/ 2026 年度/2026.12.31

2025.12.31 发行前 发行后

归属于母公司股东的净利润（万元） ……
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