公告日期：2025-04-23

北京首都开发股份有限公司

董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告

北京首都开发股份有限公司（以下简称“首开股份”或“公司”）董事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，并按照《公司章程》和公司《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，在2024年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会2024年度的履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由三名董事组成，截至2024年5月27日，主任委员为孙茂竹先生、委员为李大进先生和阮庆革先生。孙茂竹和李大进两名委员为独立董事，孙茂竹先生具有会计专业资格。

孙茂竹先生因任期满六年，按照相关规定，无法继续担任公司独立董事，向公司董事会申请辞去其担任的独立董事及相关专门委员会委员职务。公司于2024年5月28日召开股东大会选举王艳茹女士为新任独立董事，于2024年6月14日召开董事会选举王艳茹女士为审计委员会委员、主任委员。王艳茹女士具有会计专业资格。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2024年，审计委员会共召开11次会议，审议议案29项、听取汇报7项。

1、2024年1月31日，审计委员会召开第一次会议，听取部分下属公司审计情况进展、听取财务部关于《2023年公司利润指标说明》的汇报及听取致同会计师事务所（特殊普通合伙）《关于公司2023年年报总体审计情况》的汇报，与致同会计师事务所（特殊普通合伙）就2023年度年报审计相关的重要事项进行了沟通，并确认公司2023年度总体审计策略。

2、2024年2月29日，审计委员会召开第二次会议，审议《关于董事会指定王奥女士为公司财务负责人的议案》《关于控股股东北京首都开发控股（集团）有限公司向公司提供15亿元借款续期的议案》。

根据公司经营管理的实际需要，董事会拟指定公司副总会计师王奥女士担任
公司财务负责人，履行公司财务负责人职责。总经理赵龙节先生不再代行主管会计工作的负责人职责。会议同意将议案提交公司董事会审议。

因向首开集团借款续期属关联交易，阮庆革委员回避表决，其余与会委员一致认为向首开集团借款拓宽了公司的资金来源渠道，为公司提供了资金支持。关联交易内容合法、有效，不存在违反现行有效的法律、法规和规范性文件强制性规定的情形。关联交易遵循公平、公正、自愿、诚信的原则，符合公司利益，也没有损害中小股东利益的行为。会议同意将此项关联交易提交董事会审议。

3、2024年3月29日，审计委员会召开第三次会议，审议同信分公司内控专项审计报告、公司房地产开发项目管理费用与营销费用专项审计报告，并听取了公司2022年内部审计整改完成情况汇报。

4、2024年4月11日，审计委员会召开第四次会议，分别对公司2023年度财务决算报告、公司2023年度报告及摘要、2023年度内部控制评价报告、2023年度内部控制审计报告、公司2023年度计提资产减值准备、提请股东大会对公司担保事项进行授权、提请股东大会对公司债务融资事项进行授权、提请股东大会对公司新增财务资助额度进行授权、预计2024年度日常关联交易、预计2024年向首开集团支付担保费、公司对会计师事务所履职情况评估报告、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告、2024年度内部审计工作计划等事项进行了审议。
会议同意将财务决算报告、年度报告及摘要提交董事会审议。会议认为公司计提资产减值准备的决策程序符合中国企业会计准则和公司会计政策、会计估计的相关规定，计提减值后2023年度财务报表能够公允地反映公司资产状况和经营成果，公司向控股股东支付担保费是为了保证公司于2024年顺利获得贷款，费率的确定在市场化原则的基础上有一定的下浮，体现了控股股东对上市公司的支持，符合公司和全体股东的利益。日常关联交易的交易价格公允合理，没有损害公司和其他股东利益，日常关联交易所占公司同类业务总额比例不大，对公司经营收入和利润影响很小，不会影响公司独立性。交易内容合法、有效，不存在违反法律、法规和规范性文件强制性规定的情形。同意将上述议案提交公司董事会审议。

会议审议了《关于控股股东北京首都开发控股（集团）有限公司向公司提供 6 亿元借款的议案》，因本议案属关联交易，阮庆革委员回避表决，其余与会
委员一致认为本次借款拓宽了公司的资金来源渠道，为公司提供了资金支持。基于此项交易的表决程序符合有关规定，定价符合公平原则，符合公司和全体股东利益，对关联方以外的其他股东无不利影响，同意将本议案提交公司董事会审议。
会议听取了《独立董……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。