公告日期：2025-04-30

宁波韵升股份有限公司

审计委员会 2024 年度履职报告

报告期内，审计委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及董事会赋予的权利和义务，认真履行职责，完成了本职工作。现将公司董事会审计委员会 2024 年度的履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第十届董事会审计委员会由独立董事包新民、独立董事陈农、非独立董事邬佳浩组成，于报告期内进行换届。公司第十一届董事会审计委员会目前由独立董事陈灵国、独立董事叶元华和独立董事闫阿儒组成，并由会计专业独立董事陈灵国担任主任委员。审计委员会独立履行内部控制的监督、检查与评价职能，提出内部控制存在的缺陷和改进建议，向管理层及董事会报告内控制度建设与执行情况。管理层根据内部控制的检查情况和评价结果，研究提出相应的整改意见和纠正措施，并责成专人组织落实。

二、董事会审计委员会召开情况

报告期内，审计委员会召开审计委员会会议 5 次，具体情况如下：

召开日期 会议内容 审议议案情况

2024 年 1 审计委员会 《2023 年第四季度审计部工作记录》

月 24 日 《2023 年下半年募集资金、关联交易、对外担保、资金活
动及关联往来常规审计报告》

2024 年 4 审计委员会 《2023 年年度报告及其摘要》

月 28 日 《2024 年第一季度报告》

《2023 年度财务决算报告》

《关于续聘会计师事务所的议案》

《关于支付会计师事务所年度报酬的议案》

《关于公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
《关于募集资金投资项目延期的议案》

《审计委员会 2023 年度履职报告》

《公司董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监
督职责情况报告》

《2024 年第一季度审计部工作记录》

2024 年 5 审计委员会 《关于聘任公司财务总监的议案》

月 20 日

2024 年 8 审计委员会 《2024 年半年度报告及其摘要》

月 26 日 《2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报

告》

《2024 年上半年募集资金、关联交易、对外担保、资金活

动及关联往来常规审计报告》

2024年10 审计委员会 《2024 年第三季度报告》

月 28 日 《关于计提资产减值准备的议案》

三、董事会审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计工作

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡所”）为公司 2024年度的财务审计机构。

审计委员会对其工作进行了监督评价，认为天衡所从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则，并保持了其独立性和专业性。报告期内，审计委员会与其就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间未发现在审计中存在其他的重大事项。

（二）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会指导公司加强内部审计工作，提高内部审计工作的效率，未发现公司内部审计存在重大问题，认为内部审计工作能够有效地运行。

（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会成员认真审阅了公司定期财务报表，认为公司定期财务报表均按照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、完整和准确地反映公司的财务状况和经营成果，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大报错的情况；不存在重大会计差错……
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