公告日期：2025-04-30

山西科新发展股份有限公司董事会审计委员会

对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情况的报告

山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）聘请北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德皓所”）作为公司2024 年度财务报告审计和内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将对德皓所履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

德皓所成立于 2008 年 12 月 8 日，注册地址为北京市西城区阜成
门外大街 31 号 5 层 519A，首席合伙人为杨雄。截止 2024 年末，德
皓所拥有合伙人 66 名，注册会计师 300 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 140 名。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司第十届董事会审计委员会 2024 年第八次会议、第十届董事会第四次临时会议、2024 年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟聘任会计师事务所的议案》，同意聘任北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告审计和内部控制审计机构，聘期一年。

三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况

1、2024 年 12 月 6 日，公司召开第十届董事会审计委员会 2024
年第八次会议，审议通过了《关于拟聘任会计师事务所的议案》。董
事会审计委员会对北京德皓国际会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等信息进行认真审查，认为其资质条件、执业记录、工作方案、人力及其他资源配备、风险承担能力水平等能够满足公司财务和内部控制审计工作的要求。因此同意公司聘任北京德皓国际会计师事务所为公司 2024 年度财务报告审计及内部控制审计机构，聘期一年。

2、2025 年 2 月 19 日，公司第十届董事会审计委员会召开 2025
年第一次会议，经认真审阅公司财务部提交的 2024 年年度财务报表，审计委员会同意向年审机构提供公司财务报表，以此为基础开展2024年度财务报表审计工作，并为公司出具相应的审计意见。

同日，审计委员会与年审会计师、公司管理人员、独立董事进行2024 年年度审计首次沟通会，听取了年审会计师已开展的审计工作情况及后续的审计工作安排。同时，重点关注审计计划的安排、收入的真实性及准确性、坏账计提等事项。

3、2025 年 4 月 23 日，审计委员会与年审会计师、公司管理人
员、独立董事进行 2024 年年度审计第二次沟通会，听取了年审会计师的审计工作进展，并就公司审计工作开展情况与年审会计师进行了沟通讨论。

4、2025 年 4 月 28 日，审计委员会与年审会计师、公司管理人
员、独立董事进行 2024 年年度审计结果沟通会，听取了年审会计师关于 2024 年年度审计结果的汇报。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员
会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

董事会审计委员会认为德皓所在公司年报审计过程中以公允、客观的态度进行独立审计，按时完成了公司 2024 年年度审计相关工作，出具的审计报告独立、客观。

审计委员会主任委员： 陈刚

审计委员会委员：谭晓岚 张娟

二〇二五年四月二十九日

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