公告日期：2025-04-25

证券代码：600228 证券简称：返利科技 公告编号：2025-033

返利网数字科技股份有限公司

关于确认公允价值变动损失的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

返利网数字科技股份有限公司（以下简称“公司”）依据《企业会计准则》以

及公司会计政策、会计估计的有关规定，为客观反映公司资产状况和经营成果，确

保会计信息真实可靠，基于谨慎性原则，对 2024 年末合并范围内各项资产进行公允

价值评估，现将公司 2024 年确认公允价值变动损益事项公告如下：

一、确认公允价值变动损失情况

2024 年度，公司根据《企业会计准则》对赣州发展米度数字经济产业基金（有

限合伙）（以下简称“赣州数字产业基金”）、珠海青稞浦江私募股权投资基金合

伙企业（有限合伙）（以下简称“珠海青稞浦江基金”）及上海乐享似锦科技股份

有限公司（以下简称“乐享似锦”）确认其他非流动金融资产公允价值变动损失约

267.25 万元，具体情况如下：

单位：人民币元

其他非流动 成本 2024 年 成本变动 公允价值 2024 年

金融资产 年初余额 变动 年末余额

赣州数字产业基金 90,000,000.00 88,220,917.58-27,000,000.00-2,531,531.69 58,689,385.89

珠海青稞浦江基金 39,000,000.00 39,000,000.00 0.00 -140,983.49 38,859,016.51

乐享似锦 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00

合计 134,000,000.00 132,220,917.59-27,000,000.00-2,672,515.18 102,548,402.40

注：2024 年 9 月，赣州数字产业基金减资 6,000 万元人民币，并根据实缴出资比例退还至各

投资方，公司持有的合伙份额占比不变。公司对该基金的投资额减少 2,700 万元，即由 9,000 万

元减少至 6,300 万元。

二、确认公允价值变动损失的说明

1. 确认公允价值变动损失的依据

公司依据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》相关规定，对可能发生公允价值变动损失的其他非流动金融资产的公允价值进行确认，以相关基金管理人提供投资资产评估信息、相关企业提供的近期融资信息为依据，计算并确认其他非流动金融资产的公允价值变动损益。

2. 确认公允价值变动损失的具体情况

（1）2024 年，公司对于赣州数字产业基金确认的公允价值变动损失情况：截至报告期末，根据基金投资项目报告期末估值计算，因投资项目估值变化、基金管理费用导致其公允价值发生变动。结合公司持有份额，公司确认公允价值变动损失253.15 万元。

（2）2024 年，公司对于珠海青稞浦江基金确认的公允价值变动损失情况：截至报告期末，该基金投资项目均未满一年，投资项目估值未发生明显公允价值变动，其公允价值变动为基金管理费用所致。结合公司持有份额，确认公允价值变动损失14.10 万元。

（3）2024 年，根据乐享似锦新一轮融资情况，结合公司对其所占股权比例，公司认为对乐享似锦的投资未发生公允价值变动情况，公司未对乐享似锦投资确认公允价值变动损益。

三、确认公允价值变动损失事项对公司的影响

公司 2024 年度确认公允价值变动损失计入公司 2024 年度当期损益，相应减少
公司 2024 年利润总额 267.25 万元，上述数据已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）
审计确认，具体内容详见公司于 2025 年 4 月 25 日披露的《2024 年年度……
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