公告日期：2025-11-29

衢州信安发展股份有限公司

财务管理制度

第一章 总 则

第一条 目的：为了规范公司内部财务行为，促进公司生产经营活动的顺利进行，加强财务管理和经济核算，根据国家相关会计制度，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条 适用范围：本制度适用于衢州信安发展股份有限公司（以下简称“公司”），公司的全资子公司、控股子公司和实行实质性管理的参股公司参照执行。
第三条 财务管理工作应如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，维护股东权益。

第二章 财务管理体系

第四条 公司股东会、董事会及总裁依据《公司章程》和有关法律法规规定的职责权限，负责审议批准或实施财务管理与会计核算工作中的有关重大事项。公司董事会、审计委员会、公司独立董事、内部审计机构依据《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》对财务与会计工作进行监督。

第五条 公司负责人对公司财务管理的建立健全、有效实施以及经营业务的真实性、合法性负责。公司财务管理工作在董事会领导下由总裁组织实施，公司财务负责人对董事会和总裁负责。

第六条 公司设立财务总监岗位，是公司的财务负责人，全面负责和组织公司财务管理和会计核算工作，确保公司资金有效运用、资产的安全完整，提升财务效益，对公司财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性向董事会负责。财务总监必须按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《公司章程》和《上海证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定的任职条件与聘用程序进行聘用或解聘，并履行职责。财务总监应履行下列职责：

（一）全面负责财务管理中心日常工作，确保财务、会计、税务、内部控制、财务信息化等工作得到有效的实施；

（二）组织公司及下属公司财务人员贯彻执行国家有关财经法律、法规、政
策和制度；

（三）有效的组织及实施资金管理、资产管理、成本管理等具体财务管理工作，落实与实现风险控制、财务分析等决策及管理工作；

（四）负责对公司财务、会计、税务、内部控制机构的设置和财务、会计、税务等人员的配备，加强财务会计人员队伍建设，落实财务人才的素质及效率的提升；

（五）负责建立和健全公司内部财务管理制度、财务会计核算的规范与事项管理；

（六）根据公司经营需求，对资金实施集中管理，统一调配公司资金；

（七）负责成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促企业有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益；

（八）监督公司财务收支，如实反映公司财务状况和经营成果，定期对公司的财务状况、经营成果和现金流量进行分析，为公司的经营管理决策提供财务数据支持；

（九）审核、签署会计报表、财务报告等财务文件，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的责任；

（十）履行高级管理人员适用的其他职责要求。

第七条 公司总部设财务管理中心，负责全面组织、协调、指导公司及下属公司的财务管理、内部控制和会计核算工作。其主要职责为：

（一）制定并执行符合相关管理部门与公司要求的财务管理制度和财务管理体系流程，对各下属公司各项经营、财务、税务等活动进行指导和监督；

（二）指导和监督公司会计核算工作，编制公司各类财务报告、报表及附注，配合外部监管部门、中介机构对公司的财务检查工作和内外部审计工作；

（三）按照中国证券监督委员会及其派出机构、证券交易所的要求，配合公司董事会办公室完成公司定期报告的披露工作，回答投资者、监管机构的财务与会计问题，对披露的财务信息及时、真实、准确、完整性负责；

（四）负责公司资产管理工作，定期或不定期组织财产清查，保证公司财产的安全、完整；确保资产账实一致。定期或不定期开展资产减值测算工作，确保准确反映资产价值；

（五）按照国家税法相关规定办理税务事项，进行税务风险管理，统筹管理各下属公司办理税务申报、缴纳及汇算清缴工作，履行代扣代缴义务。基于国家税收优惠政策及时办理减免税手续，享受各项税收优惠。对税务合规和合法筹划负责；

（六）负责公司资金管理工作，按照相关制度办理资金结算，合理资金调配，提高资金使用效率；

（七）负责公司资金报表编制及现金流量的预测、计划，合理控制现金流；
（八）按照公司生产经营的需要合理筹集资金，优化融资结构，降低资金成本，维护良好的融资渠道和资源，提高抗风险能力；

（九）负责公司外汇管理工作，统筹办理外汇收付事宜，有效控制外汇风险；
（十）配合完成公司的投资方案，并指导对外投资企业的会计核算、财务分析和管理等工作；

（十一）编制企业内部管理报表，定期撰写财务分析报告，对公司生……
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