公告日期：2025-04-19

深圳香江控股股份有限公司

董事会审计委员会2024年度履职情况报告

根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，2024年度，深圳香江控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，恪尽职守，认真履行相关职责，积极开展工作，充分发挥专业作用。现将公司董事会审计委员会在2024年度的履职情况报告如下：

一、审计委员会的基本情况

公司第十届董事会审计委员会由3名董事组成，成员为陈锦棋、庞磊和修山城，其中陈锦棋和庞磊为独立董事，主任委员由具有专业会计资格的独立董事陈锦棋担任。

二、审计委员会2024年度会议召开情况

2024年，公司董事会审计委员会共召开了5次会议，全体委员均亲自出席，具体情况如下：

2024年4月10日，公司第十届董事会审计委员会召开临时会议,会议审议通过了以下议案：1、《2023年年度报告》全文及摘要；2、德勤华永会计师事务所关于公司2023年度审计工作报告；3、审计委员会2023年度履职情况报告；4、审计委员会关于对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告；5、关于2024年度日常关联交易计划的议案；6、2023年度内部控制评价报告；7、关于计提资产减值准备的议案。

2024年4月29日,公司第十届董事会审计委员会召开临时会议, 会议审议通过了《2024年第一季度报告》。

2024年8月29日，公司第十届董事会审计委员会召开临时会议,会议审议通过了《2024年半年度报告》全文及摘要。

2024年10月30日，公司第十届董事会审计委员会召开临时会议，会议审议通过了以下议案：1、《关于续聘公司2023年度财务审计机构的议案》；2、《关于续聘公司2023年度内控审计机构的议案》；3、2024年第三季度报告。

2024年12月18日，公司第十届董事会审计委员会召开临时会议，德勤华永审计师就公司2024年年度报告审计中的关键审计事项与审计委员会委员进行了初
步沟通与交流。

三、审计委员会2024年度主要工作情况

2024年度，公司审计委员会严格遵守相关的法律法规，重点围绕公司年度审计相关工作、定期报告编制、内部控制规范实施情况等重点事项开展工作，在公司财务报告的编制和审议期间，公司审计委员会依法履行职责，认真做好本职工作，确保公司定期报告真实、准确和完整，为公司法人治理结构的完善和管理水平的提升奠定了坚实的基础。

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

报告期内，公司聘请的审计机构德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）具有从事证券相关业务审计的资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，自公司聘任其担任公司审计机构以来一直遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，能够满足公司审计工作要求,能够独立对公司财务状况及内部控制情况进行审计。

2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

鉴于上述原因，经审计委员会审议表决后，决定向公司董事会提议继续聘任德勤华永为公司2024年度审计机构，聘用期限一年。

3、审核外部审计机构的审计费用及聘用条款

经审核，德勤华永2024年度对公司财务报告审计费用为227万元、内部控制审计费用为78万元，合计305万元，聘用德勤华永的审计费用适当，聘用条款合规。

4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项

（1）在年报审计会计师事务所进场审计前，审计委员会同独立董事参加了与年审注册会计师的见面会，会上德勤华永年报审计师汇报了年报关键审计事项及关于2024年度财务报告审计工作的时间安排，并与审计委员会成员协商确定了审计工作计划。

（2）审计工作小组进场审计后，审计委员会召开了一次与会计师事务所的沟通会议。审计委员会在审计期间，认真履行监督和核查职能，要求年审会计师
及时将审计工作的最新进展情况告知审计委员会，并按照审计计划继续推进，及时完成审计工作。

（3）年审注册会计师出具了初步审计意见后，审计委员会同独立董事就初审意见与年审注册会计师进行了沟通，详细了解年审工作中发现的问题。同意以此财务报表为基础编制公司2024年年度报告及摘要，并提交董事会审核。同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披露2024年年度报告。

5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

审计委员会认为德勤华永在对公司2024年度财务报表及内部控制进行审计过程中，严格遵守审计准则的相关规定，审计时间充分，审计人员配……
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