公告日期：2025-04-22

金发科技股份有限公司

2024 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》《金发科技股份有限公司章程》《金发科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，金发科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第七届董事会审计委员会及第八届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现对董事会审计委员会2024年度履职情况汇报如下：

一、基本情况

2024年1月1日-2024年5月21日，公司第七届董事会审计委员会由杨雄（独立董事）、肖胜方（独立董事）和宁红涛组成，召集人由具有专业会计资格的独立董事杨雄担任。

2024年5月21日-2024年12月31日，公司第八届董事会审计委员会由杨雄（独立董事）、曾幸荣（独立董事）和张继承（独立董事）组成，召集人由具有专业会计资格的独立董事杨雄担任。

二、召开会议情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开5次会议，全体委员出席了会议。
2024年1月22日，审计委员会召开2024年第一次会议，三名委员审阅了立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）提交的审计计划初稿后，就公司2023年财务报表和内部控制的审计安排、审计要求和审计重点及注意事项等事宜进行了沟通，同意立信对公司年报和内部控制进行审计。

2024年4月22日，审计委员会召开2024年第二次会议，三名委员认真审阅了公司2023年年度报告和立信出具的审计报告，对立信从事公司2023年年度报告和内部控制审计工作的情况进行了说明和评价。同时，三名委员认真审阅了如下议案并同意提交董事会审议：《<2023年年度报告>及其摘要》《2023年度内部控制评价报告》《董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》《董
事会审计委员会对会计师事务所履职情况评估报告》《2023年度董事会审计委员会履职情况报告》《2024年第一季度报告》等议案。

2024年5月21日，审计委员会召开2024年第三次会议，三名委员认真审阅《关于聘任公司财务负责人（财务总监）的议案》，并同意提交公司董事会审议。

2024年8月22日，审计委员会召开2024年第四次会议，三名委员认真审阅《<2024年半年度报告>及其摘要》《关于聘任2024年度财务报告和内部控制审计机构的议案》《制定<会计师事务所选聘制度>的议案》，并同意提交公司董事会审议。

2024年10月25日，审计委员会召开2024年第五次会议，三名委员认真审阅《2024年第三季度报告》，并同意提交董事会审议。

三、履职重点事项

报告期内，公司董事会审计委员会尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达相关事项的专业意见，履行了以下职责：

1、审阅年度报告工作

在公司年报审计工作中，公司董事会审计委员会严格按照规定履行职责：

（1）认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的注册会计师沟通，确认了公司年度财务报告审计工作的时间安排；

（2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表；
（3）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司年度财务会计报表；

（4）对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）从事公司的审计工作进行了总结，并就公司2024年度财务会计报告进行表决并形成决议，同意将经年审会计师正式审计的公司年度财务会计报表提交董事会审议。
2、审议公司定期报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的定期报告，并认为公司定期报告是真实、准确和完整的。

3、监督及评估外部审计机构工作

公司于2024年8月23日召开第八届董事会第六次会议，于2024年9月11 日召开2024 年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于聘任 2024 年度财务报
告和内部控制审计机构的议案》，公司聘用中审众环为公司2024年度财务报告和内部控制审计机构。

审计委员会对中审众环为公司提供审计服务的工作情况进行了总结后认为：注册会计师在审计过程中，业务熟练、工作勤勉，表现出较高的职业素养和敬业精神；注册会计师已严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作；出具的审计报告客观、公正，符合公司的实际情况，公允地反映了公司的财务状况及经营成果和现金流量，圆满完成了公司年度审计工作。

4、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指……
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