公告日期：2026-02-12

证券代码：600076 证券简称：康欣新材 公告编号：2026-011
康欣新材料股份有限公司

关于对上海证券交易所问询函回复的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年1月20日收到上海证券交易所下发的《关于对康欣新材料股份有限公司资产收购事项的问询函》（上证公函[2026]0076号,以下简称“《问询函》”），公司及相关中介机构就《问询函》所提出的问题进行了认真核查，现回复如下：
问题一：关于交易合理性

公司主要从事集装箱地板相关业务，最近两年及一期经营业绩持续大额亏损。根据公司公告，2023年、2024年及2025年1-9月营业收入分别为2.46亿元、6.02亿元和2.78亿元，归母净利润分别为-2.97亿元、-3.34亿元和-1.89亿元。截至2025年三季度末，公司有息负债合计15.98亿元，其中短期借款及一年内到期的非流动负债余额合计4.19亿元，长期借款及应付债券合计11.79亿元；2025年前三季度，公司经营性现金流量净额为-6,179.48万元。同时，控股股东持续向公司提供大额借款，2025年借款额度由10亿元增加至不超过15亿元。本次拟收购的标的公司主要从事集成电路设备修复相关业务，与上市公司原有业务差距较大。

请公司：（1）结合公司所处的集装箱地板行业发展情况及公司主营业务发展规划，说明公司在主营业务持续亏损的情况下跨界收购标的公司的原因。（2）结合公司负债情况、偿债能力及最近一期财务数据，进一步补充披露本次交易的资金来源，说明公司是否具备支付能力，相关资金支出是否对上市公司经营活动产生不利影响。（3）补充披露公司对标的公司的整合安排，并结合标的公司业务所需核心能力及资源、上市公司在半导体领域的人员及业务技术储备情况，说明对标的公司是否具备业务整合和管控能力，请充分提示相关风险。

问题回复：

一、结合公司所处的集装箱地板行业发展情况及公司主营业务发展规划，说明公司在主营业务持续亏损的情况下跨界收购标的公司的原因

（一）公司所处的集装箱地板行业发展情况及公司主营业务发展规划

公司主要从事集装箱地板、优质新型木质复合材料、可装配式木结构建筑构件的研发、生产和销售，可装配式木结构建筑的设计、施工、维保及林下经济业务。

公司当前业务与国际贸易情况、经济发展周期、宏观财政政策、产业政策等因素密切相关。2025年来，国内集装箱行业行情急转直下；房地产价格下行，叠加消费者信心不足，使得公司民用板终端需求疲软。2023年至2025年前三季度公司经营业绩连续亏损，公司2023年、2024年及2025年前三季度归母净利润分别为-2.97亿元、-3.34亿元和-1.89亿元。

受国际贸易形势及行业变化影响，上市公司主营业务及经营绩效承压，依托传统产业内生增长和提质增效等方式扭转经营绩效存在较大不确定性；且制造业普遍具备周期性，公司传统产业转型升级，拓展战略新兴产业，打造第二增长曲线具有转型的迫切性。为谋求产业转型，维护公司及股东权益，提振资本市场信心，公司在积极持续探索并购重组机会。

（二）公司在主营业务持续亏损的情况下跨界收购标的公司的原因

公司积极响应当前并购重组政策支持上市公司向新质生产力方向转型升级的指导精神，持续寻找投资或收购标的，基于自身战略与半导体行业趋势研判，公司通过收购标的公司实现从传统集装箱地板业务向半导体领域拓展。

1、标的公司为半导体前道设备综合解决方案服务商，业务符合公司长远发展战略和产业升级方向

标的公司作为半导体前道设备综合解决方案服务商，经过十余年深耕，已经建立相对稳定的业务运营模式，并在半导体领域积累了众多国内知名晶圆厂、科研院所、设备制造厂商等下游客户资源。同时，标的公司将在现有业务的基础上，持续开发新客户，并积极布局集成电路制造用设备、零部件及耗材的国产替代方案。

交易完成后，在产业布局上，公司将实现向半导体产业的战略转型，打造第二增长曲线；同时，公司可以凭借区域半导体产业链集聚优势，推动并购后的产业整合和资源对接。

2、收购标的公司有助于上市公司改善财务状况，增强持续盈利能力

根据相关协议约定，业绩承诺方承诺，标的公司自2026年1月1日起连续三个完整会计年度内（即2026年度、2027年度及2028年度）经审计的净利润分别不低于人民币5,000万元、5,300万元和5,600万元，累计不低于15,900万元；2027年度、2028年度经审计的营业收入不低于30,000万元。收购标的公司有助于……
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