公告日期：2025-04-28

康欣新材料股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度

履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《国有企业上市公司选聘事务所管理办法》和《康欣新材料股份有限公司章程》等规定和要求，康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、 2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本信息

1、基本信息

机构名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

机构类型：特殊普通合伙企业

成立日期：2013 年 11 月 28 日

注册地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室

人员信息：首席合伙人为张增刚。截至 2024 年 12 月 31 日，中
喜拥有合伙人 102 名、注册会计师 442 名、从业人员总数 1456 名，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 330 名。

业务规模：中喜会计师事务所 2024 年度经审计的业务总收入41,845.83 万元，其中审计业务收入 36,575.89 万元，证券业务收入12,260.14 万元。2024 年度服务上市公司客户 40 家，上市公司审计业务收费总额合计 6,027.04 万元，涉及的主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业等，与公司同行业上市公司审计客户
1 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2024 年 10 月 23 日召开第十一届董事会审计委员会第九
次会议、于 2024 年 10 月 28 日召开第十一届董事会第十七次会议、
于 2024 年 11 月 13 日召开 2024 年第六次临时股东大会，审议通过了
《关于变更 2024 年度审计机构的议案》，同意公司改聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜”）作为公司 2024 年度审计机构。公司独立董事在该事项提交董事会审议前召开专门会议进行了审议，在董事会审议时发表了同意的独立意见。

二、2024 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024 年年报工作安排，中喜对公司 2024 年度财
务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审
计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，中喜认为公司财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。中喜出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，中喜就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会专门委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）董事会审计委员会对中喜的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评
价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公
司审计工作的要求。2024 年 10 月 23 日，公司董事会审计委员会审
议通过了《关于变更 2024 年度审计机构的议案》，同意聘任中喜为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）董事会审计委员会与中喜沟通协商公司 2024 年度财务报告的审计事项，包括 2024 年度审计工作的人员安排、审计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项的沟通，确定审计工作计划；并对2024 年度审计调整事项、审计结论、专业委员会关注事项等相关事项进行沟通，了解审计工作进展情况。在中喜出具初步审计意见后，与负责公司审计工作的注册会计师进行专项沟通，充分了解审计情况，对审计工作提出了相关意见和建议。董……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。