公告日期：2025-04-19

黄山旅游发展股份有限公司

2024 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，黄山旅游发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会在 2024 年度勤勉尽责，认真履职。现将公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第八届董事会审计委员会由 3 位独立董事组成，成员分别为高舜礼先生、吴吉林先生、丁重阳先生，其中主任委员/召集人由会计专业人士吴吉林先生担任。

2024 年 5 月 31 日，公司完成了董事会换届选举工作。公司第九届董事会审
计委员会由 3 位独立董事组成，成员分别为章锦河先生、姚国荣先生、吴忠生先生，其中主任委员/召集人由会计专业人士吴忠生先生担任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开了六次会议：

1、2024 年 1 月 15 日，董事会审计委员会召开第八届董事会审计委员会第
十三次会议，审议通过了《公司 2023 年年度报告工作实施方案》、《会计师事务
所 2023 年度审计工作计划》和《公司 2023 年度内部审计工作报告及 2024 年度
内部审计工作计划》。

2、2024 年 4 月 9 日，董事会审计委员会召开第八届董事会审计委员会第十
四次会议，审议通过了《公司 2023 年度财务决算报告》、《公司 2023 年年度报告及其摘要》、《公司 2023 年度内部控制评价报告》、《公司 2023 年度内部控制审计报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《公司 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告》、《公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告》和《公司 2023年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》。

3、2024 年 4 月 26 日，董事会审计委员会召开第八届董事会审计第委员会
第十五次会议，审议通过了《公司 2024 年第一季度报告》。

4、2024 年 8 月 25 日，董事会审计委员会召开第九届董事会审计委员会第
一次会议，审议通过了《公司 2024 年半年度报告及其摘要》。

5、2024 年 10 月 27 日，董事会审计委员会召开第九届董事会审计委员会第
二次会议，审议通过了《公司 2024 年第三季度报告》。

6、2024 年 12 月 16 日，董事会审计委员会召开第九届董事会审计委员会第
三次会议，审议通过了《公司选聘年度审计机构采购项目招标文件》。

三、董事会审计委员会相关工作履职情况

（一）2023 年年报审计工作中的履职情况

报告期内，在公司 2023 年年报审计工作中，董事会审计委员会充分履行监督职能，在事前、事中、事后与公司聘请的年度审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”）就审计工作进行充分沟通，同时积极协调管理层、内部审计部门及相关部门积极配合外部审计工作，保障了年报审计工作顺利进行，并对审计报告进行了认真审核。董事会审计委员会认为：公司 2023 年年度报告的审计工作符合公司的审计安排，编制符合企业会计准则和相关规定要求，内容和格式符合中国证监会及上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各方面真实地反映出公司 2023 年度的经营成果和财务状况等事项。

（二）监督及评估外部审计机构工作情况

报告期内，董事会审计委员会对容诚执行 2023 年度财务报告审计工作情况进行了监督评价，在为公司提供审计服务过程中，容诚严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，尽职尽责地完成了与公司约定的各项审计任务，其工作成果客观公正，能够实事求是的发表相关审计意见。董事会审计委员会认真审核了容诚的执业资质相关证明文件、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信状况。通过直接接触以及调查评估，董事会审计委员会对容诚的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等表示认可，并建议公司董事会续聘容诚为公司 2024 年度审计机构。

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，报告期内审计委员会切实履行选聘会计师事务所工作职责，按董事会授权制定了《公司会计师事务所选聘制度》并提交董事会审议通过。同时，提议启动了公司选聘2025 年度审计机构工作，对选聘文件进行审议，明确了评价要素和具体评分标准，并对选聘过程实施监督。

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