公告日期：2025-04-23

证券代码：430047 证券简称：诺思兰德 公告编号：2025-033
北京诺思兰德生物技术股份有限公司内部控制制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 4 月 23 日经第六届董事会第十六次会议审议通过，无需提
交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总则

第一条 为加强北京诺思兰德生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）的
内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律法规及《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（以下简称“《上市规则》”）等规定，结合《北京诺思兰德生物技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称“内部控制”是为了保证公司战略目标的实现，而对公
司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排，是由公司董事会、监事会、管理层及全体员工共同实施的、为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。

第三条 董事会对公司内控系统的建立健全、有效实施及其检查监督负责。
董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。监
事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。公司设立内审部，具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作，对公司建立与实施内部控制的情况进行监督检查，评估执行效果和效率，并及时提出改进建议，跟踪整改情况。内审部负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。

第二章 内部控制的目标与原则

第四条 公司内部控制的具体目标：

（一）保证公司财务报告及相关信息的真实、可靠和完整，信息披露的真实、准确、完整和公平；

（二）提高公司经营效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；
（三）保证公司生产经营过程遵循国家的法律法规和有关监管要求；

（四）合理保证公司资产的安全完整；

（五）促进公司实现战略发展。

第五条 公司在建立和实施内部控制过程中应遵循以下基本原则：

（一）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及控股子公司各种业务和事项；

（二）重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；

（三）合规性原则：公司内部控制必须符合国家的法律、法规和政策，符合相关监管机构的要求，符合《公司章程》的要求；

（四）制衡性原则：内部控制应在治理结构、机构设置、权责分配及业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；

（五）适应性原则：内部控制应与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随环境变化及时加以调整；

（六）成本效益原则：内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第三章 内部控制的基本要求

第六条 公司根据有关法律法规及其配套办法，制定公司内部控制制度并组
织实施。

第七条 公司建立与实施有效的内部控制，包括下列要素：

（一）内部环境：内部环境是公司实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、公司文化等；

（二）风险评估：及时识别、科学分析影响企业战略和经营管理目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节和内容。风险评估主要包括目标设定、风险确认、风险评估和风险管理策略选择；

（三）控制活动：为确保风险管理策略有效执行而制定的制度和程序，包括核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、绩效考核等；

（四）信息与沟通：信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通；

（五）检查监督：公司自行检查和监督内部控制运行情况、评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷并加以改进的过程。

第八条 公司不断完善公司治理结构及议事规则，确保股东大会、董事会和
监事会等机构的合法运作和科学决策，逐步建立起有效的激励约束机制，树立风险防范意识……
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