公告日期：2023-04-28

海航创新股份有限公司
中同审会字（2023）第 01002 号

目录

审计报告

合并资产负债表...... 1-2
合并利润表...... 3

合并现金流量表...... 4

合并股东权益变动表...... 5-6
公司资产负债表...... 7-8
公司利润表...... 9

公司现金流量表...... 10

股东权益变动表...... 11-12
财务报表附注...... 13-107

审计报告

中同审会字(2023)第 01002 号
海航创新股份有限公司全体股东：

一、无法表示意见

我们接受委托，审计海航创新股份有限公司（以下简称海航创新）财务报表，包括
2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及
公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们不对后附的海航创新合并及公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对合并及公司财务报表发表审计意见的基础。

二、形成无法表示意见的基础

（一）持续经营方面

截止 2022 年 12 月 31 日，本公司流动负债高于流动资产 34,760.29 万元。本公司 2022
年度净亏损 10,542.39 万元，货币资金余额 378.80 万元，逾期借款本息合计 32,129.89 万
元，部分资产被法院冻结或执行了财产保全。上述事项连同财务报表附注 2.2 所示的其他事项，我们无法取得与评估持续经营能力相关的充分、适当的审计证据，因而无法判断海航创新运用持续经营假设编制的 2022 年度财务报表是否恰当。

（二）审计受限

海航创新于 2021 年度确认 10,589.29 万元的房地产销售收入，审计中我们对该销售业
务执行了检查等实施审计程序，仍不足以获取充分、适当的审计证据，我们无法判断该事项所带来的影响。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

海航创新管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，

财务报表附注

一、公司基本情况

海航创新股份有限公司（以下简称“本公司”）系于1999年1月14日在中华人民共和国注册成立的股份有限公司。本公司的发起人于1998年5月6日经财政部批准以其于1997年8月31日所拥有的评估后的净资产341,609,500.00元注入本公司以换取本公司243,500,000股每股面值人民币1元的法人股。本公司于1999年1月及2001年3月分别发行境内上市外资股（“B股”）110,000,000股及境内上市人民币普通股（“A股＂）81,000,000股，每股面值人民币1元。本公司的B股及A股均在上海证券交易所上市。经2007年度股东大会通过，公司于2008年8月14日向全体股东每10股以资本公积金转增10股，转增后公司总股本为人民币869,000,000.00元。经2009年度股东大会通过，公司于2010年7月2日向全体股东每10股以资本公积金转增5股，转增后的总股本为人民币1303,500,000.00元，每股面值1元。

本公司设立时原名“上海荣织华股份有限公司”。2006年度本公司更名为“上海九龙山股份有限公司”，2012年度更名为“上海九龙山旅游股份有限公司”，2016年2月更名为“海航创新（上海）股份有限公司”，2016年4月更名为“海航创新（海南）股份有限公司”，2017年4月更名为“海航创新股份有限公司”，本公司现注册地址为海南省三亚市天涯区三亚湾路228号三亚湾皇冠假日度假酒店（仅限办公使用），经营范围为“旅游投资（禁止外商投资的除外）及管理；旅游景点综合经营管理，酒店管理，游艇销售、展览；受所投资企业委托，为其提供投资经营决策，营销策划，会展、会务服务，企业管理咨询；商务信息咨询；体育活动组织策划；节能服务；软件开发，信息技术咨询服务（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。

本财务报告经董事会于2023年4月28日批准报出。

本公司2022年度纳入合并范围的子公司共18户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。

本公司及子公司本年度主要从事景区内房地产及其他开发建设及旅游相关业……
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